Реєстр отриманих рахунків-фактур, які включені до декларації з ПДВ (УФ). Реєстр отриманих рахунків-фактур, включених до декларації з ПДВ (УФ) Журнал отриманих та виставлених рахунків-фактур
У програмі «1С БП 8» останньої редакції 3.0 починаючи з редакції «3.0.39.53» доступна автоматична перевірка так званих рахунків-фактур.
Для таких операцій використовуються три нові звіти:
А) «Реєстр рахунків-фактур виданих»;
Б) "Реєстр рахунків-фактур отриманих";
В) Звіряння рахунків-фактур із постачальником.
Перший із вищеперелічених звіт під назвою «Реєстр рахунків-фактур виданих» ви можете сформувати із закладки «Покупки та продажу» (у стандартному інтерфейсі розділ «Звіти з ПДВ») або закладки «Продажі», (в інтерфейсі «Таксі» у розділі «Звіти з ПДВ»).
До цього звіту входять усі виставлені організацією рахунки-фактури. Отримані від клієнта рахунки-фактури за авансами, та рахунки-фактури за здійсненими операціями реалізації покупцю та просто рахунки-фактури, відображаються окремими розділами у звіті.
Сформований реєстр ви без проблем зможете вивантажити у «. і для автоматичної звірки з усією інформаційною базою передати покупцю. Останній завантажує реєстр у форму під назвою «Реєстри рахунків-фактур постачальників для звіряння», яка знаходиться на закладці «Купівлі та продажу» (у стандартному інтерфейсі це розділ «Звірка даних обліку ПДВ») або на закладці «Купівки» (у новому інтерфейсі « Таксі» це розділ «Звірка даних обліку ПДВ»).
Також цей реєстр можна сформувати у вигляді табличного документа та для звіряння вручну передати клієнту.
Другий вказаний на початку публікації звіт – «Реєстр рахунків-фактур отриманих», зазвичай використовується для перевірки отриманих від клієнтів рахунків-фактур. Вищезгаданий звіт можна створити із закладки «Покупки та продажу» (у стандартному інтерфейсі розділ під назвою «Звіти з ПДВ») або із закладки «Покупки» (у «Таксі» - розділ з ім'ям «Звіти з ПДВ»).
До цього реєстру входять усі рахунки-фактури, які отримані певною організацією від її постачальника. Реєстр у друкованій формі можна зберегти у файлі. Але в даному випадку тут можна сформувати лише інформацію з бази покупця. Третій звіт використовують для звіряння даних.
І третій звіт під назвою «Звірка рахунків-фактур з постачальником» ви можете знайти на закладці «Покупки та продажі» у розділі «Звірка даних обліку ПДВ» у звичайному інтерфейсі або в інтерфейсі «Таксі» (розділ «Звірка даних обліку ПДВ») - на закладці з ім'ям "Покупки".
Плюс до того, використовуючи інформаційні дані покупця та постачальника, у звіті ви можете сформувати звірки рахунків-фактур у друкованому вигляді. У звіті, в окремих розділах, можна простежити результати звірки за виданими постачальником авансів рахунків-фактур та операцій надходження від постачальника.
Усі рахунки-фактури, отримані організацією від постачальника, беруть участь у звірці.
Під час перевірки проводиться звірка інформаційних даних з рахунків-фактур (дата, сума, номер), вся інформація щодо постачальника береться із відомостей, отриманих від партнера у форматі «XML». При черговій автоматичній перевірці рахунків-фактур можливі 4 результати:
1) уся інформація збігається;
2) рахунки-фактури з відповідним номером та датою взагалі немає в базі організації;
3) у контрагента відсутній рахунок-фактура з відповідним номером та датою;
4) необхідні суми не збігаються.
Якщо за даними контрагента або за інформацією організації рахунки-фактури немає, а також є відмінність у сумах, такі результати вважаються розбіжностями. Рядки з розбіжностями відображаються у звіті двічі - «за даними постачальника» або «за нашими даними». Вони у програмі виділяються червоним кольором. Можливості програми дозволяють зробити так, щоб відображалася лише інформація із розбіжностями.
Якщо рахунків-фактур з відмінностями немає, то у звіті такий результат відобразиться відповідним повідомленням на зеленому тлі. Звірку в друкованій формі для подальшого розрахунку можна зберегти файл у форматі табличного документа.
Загальний вигляд діалогу:
Декларація з ПДВ вивантажується в кілька файлів: титульний лист і розділ 1, розділ 8 - книга покупок, розділ 8.1 - додатковий лист книги покупок, розділ 9 - книга продажів та інші розділи.
Спочатку потрібно вибрати один файл титульного аркуша, його ім'я починається з рядка "NO_NDS_", а інші файли іменуються так: "NO_NDS.8", "NO_NDS.81" або "NO_NDS.9" тощо. При виборі файлу встановлюється фільтр "NO_NDS_", що унеможливлює вибір іншого типу файлу.
Обробка автоматично визначає за допомогою XDTO найменування організації, її ІПН, КПП, період звітуім'я файлу розділу 8 - книги покупок, ім'я файлу розділу 8.1 - дод.аркуш книги покупок.
Реєстр можна:
сформувати за "Р.8 книга покупок" та/або за "Р.8.1 дод.аркуші книги покупок";
згрупувати за контрагентами;
відібрати/виключити вибрані коди виду операції;
контрагентів можна виводити у вигляді "ІПН/КПП" або "ІПН/КПП Повне найменування";
вивести тільки за вибраними продавцями або крім вибраних:
Наведу варіанти звіту:
Звіт тільки по 2 клієнтам: 
Рядки звіту відсортовані за номером рядка у "Р.8" книги покупок декларації з ПДВ. При клацанні мишею по осередку клієнта відкриється його картка в довіднику "Контрагенти", а при клацанні на будь-якому іншому осередку потрапимо в рахунок-фактуру.
Звіт із угрупуванням за клієнтами: 
Звіт з відбором за кодом виду операції: 
Звіт - тільки ІНН_КПП клієнтів: 
Обробка виконана у вигляді керованої форми для 1С:Бухгалтерія 3.0 будь-якої версії, може бути підключена до "Додаткові звіти та обробки" або виконуватися за кнопкою "Файл-Відкрити".
Обробка не містить шкідливого коду, відкрита для коригування.
У програмі можна звірити дані рахунків-фактури в інформаційній базі з відомостями, отриманими від постачальників.
Звіт "Реєстр рахунків-фактур виданих"
Звіт "Реєстр рахунків-фактур виданих" призначений для звірки даних обліку ПДВ з покупцями (розділ Продажу - Звіти з ПДВ). Звіт формується щодо конкретного покупця за певний період. Звіт може бути вивантажений і потім надісланий покупцю у форматі xml для автоматичної звірки з даними його інформаційної бази. У друкованій формі реєстру та xml файлі міститься інформація про дату, станом на яку сформований реєстр.
Реєстри рахунків-фактур постачальників для звірки
В інформаційній базі зберігається інформація про рахунки-фактури, отримана від постачальників (розділ Покупки – Звірка даних обліку ПДВ). Документ завантажується в інформаційну базу за кнопкою "Завантажити" на підставі отриманого від постачальника файлу формату XML з реєстром рахунків-фактур і використовується для автоматичної звірки даних про рахунки-фактури з постачальником.
Звіт "Звірка рахунків-фактур із постачальником"
Звіт призначений для звірки рахунків-фактур за даними інформаційної бази з даними реєстрів рахунків-фактур, отриманих від постачальника (розділ Покупки – Звірка даних обліку ПДВ). Під час проведення звіряння звіряються номери, дати та суми рахунків-фактур. За результатами звіряння рахунки-фактури з розбіжностями виділяються кольором. Є можливість показати лише рядки з розбіжностями.
Звіт "Реєстр рахунків-фактур отриманих"
Звіт "Реєстр рахунків-фактур отриманих" призначений для ручного звірення даних з ПДВ з постачальниками (розділ Покупки - Звіти з ПДВ). Для цього можна сформувати друковану форму реєстру рахунків-фактур, одержаних від постачальника за певний період.
Регламентована звітність
Розширення номенклатури форм регламентованої звітності
До складу форм регламентованої звітності додано:
Форма статистики № 1-алкоголь (опт) "Відомості про оптовий продаж алкогольної продукції" (затверджена наказом Росстату від 27.08.2014 № 536), застосовується починаючи зі звіту за січень 2015 року;
Форма статистики № 3-СБ (вивезення) "Відомості про вивезення споживчих товарів" (затверджена наказом Росстату від 27.08.2014 № 536), застосовується починаючи зі звіту за 1 квартал 2015 року;
Форма статистики № 4-запаси (термінова) "Відомості про запаси палива" (затверджена наказом Росстату від 27.08.2014 № 536), застосовується починаючи зі звіту за січень 2015 року.
Методичні зміни
Відповідно до Листа ФНП Росії від 23.03.2015 № ГД-4-3/4556@, у списки вибору кодів операцій, що видаються при заповненні розділів 4, 5 та 6 декларації з податку на додану вартість у редакції наказу ФНП Росії від 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@, код 1011471 - "Реалізація послуг з перевезення товарів повітряними суднами, що надаються російськими організаціями або індивідуальними підприємцями, при якій пункт відправлення та пункт призначення знаходяться за межами території Російської Федерації, у разі, якщо на території Російської Федерації відбувається посадка повітряного судна, за умови, що місце прибуття товарів на територію Російської Федерації та місце вибуття товарів з території Російської Федерації збігаються."
Зміни в електронному поданні форм регламентованої звітності
Електронне подання форм статистики приведено у відповідність XML-шаблонам:
Форми № 3-ТОРГ (ПМ) "Відомості про продаж та запаси товарів малого підприємства роздрібної торгівлі" (затверджено наказом Росстату від 07.11.2014 № 643) XML-шаблону від 18.03.2015;
Форми № П-5 (м) "Основні відомості про діяльність організації" (затверджено наказом Росстату від 04.09.2014 № 547) XML-шаблону від 11.03.2015;
Форми № ПМ-пром "Відомості про виробництво продукції малим підприємством" (затверджено наказом Росстату від 04.09.2014 № 547) XML-шаблону від 11.03.2015;
Форми № П-1 "Відомості про виробництво та відвантаження товарів та послуг" (затверджена наказом Росстату від 04.09.2014 № 547) XML-шаблону від 11.03.2015;
Форми Додаток № 3 до форми П-1 "Відомості про обсяг платних послуг населенню за видами" (затверджено наказом Росстату від 27.07.2012 № 422) XML-шаблону від 20.03.2015;
Форми № 1-РП (термінова) "Відомості про стан розрахунків за відвантажену продукцію, виконані роботи (послуги)" (затверджено наказом Росстату від 27.08.2014 № 535) XML-шаблону від 23.03.2015;
Форми № П-6 "Відомості про фінансові вкладення" (затверджена наказом Росстату від 27.08.2014 № 535) XML-шаблону від 24.03.2015;
Форми статистики № 2-наука (коротка) "Відомості про виконання наукових досліджень та розробок" (затверджена наказом Росстату від 15.10.2014 № 612) XML-шаблону від 25.03.2015.