लेखांकन रखना। अमूर्त संपत्तियों के लिए लेखांकन जब "1 सी लेखा" का उपयोग करना

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1 सी: लेखा 7.7। सरलीकृत कर प्रणाली

परिचय

कॉन्फ़िगरेशन का विवरण

यह पुस्तक "सरलीकृत कराधान प्रणाली" कॉन्फ़िगरेशन का विवरण है, जिसे आपूर्ति की जाती है। पुस्तक एक सामान्य विन्यास का उपयोग करने के लिए संभावनाओं और प्रक्रिया की संरचना को रेखांकित करती है। पुस्तक पूरी सॉफ्टवेयर उत्पाद प्रलेखन नहीं है। कार्यक्रम का उपयोग करने के लिए, आपको अन्य पुस्तकें शामिल करने की आवश्यकता है।

"1 सी: लेखांकन" लेखांकन के स्वचालन के लिए एक सार्वभौमिक प्रणाली है। यह विभिन्न लेखा प्रणाली, विभिन्न लेखांकन पद्धतियों का समर्थन कर सकता है, विभिन्न प्रकार की गतिविधियों के उद्यमों में उपयोग किया जाता है।

"1 सी: लेखांकन" प्रणाली में, लेखांकन की मुख्य विशेषताएं सिस्टम कॉन्फ़िगरेशन में सेट (कॉन्फ़िगर की गई) हैं। इनमें खाता योजना के मूल गुण, विश्लेषणात्मक लेखांकन, प्रयुक्त निर्देशिकाओं की संरचना और संरचना, दस्तावेजों, रिपोर्ट इत्यादि के मूल गुण शामिल हैं।

यह पुस्तक विशिष्ट विन्यास "सरलीकृत कराधान प्रणाली" का विवरण है।

इस विशिष्ट विन्यास में दो सूचना आधार शामिल हैं: मुख्य और प्रदर्शन।

प्रदर्शन सूचना आधार को वर्णित कॉन्फ़िगरेशन के व्यावहारिक कार्य को प्रदर्शित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है और इसमें पहले से ही एक अमूर्त संगठन के दस्तावेजों और संचालन का एक सेट शामिल है। कार्यक्रम को मास्टर करने के लिए प्रदर्शन आधार का उपयोग करने की सलाह दी जाती है।

मुख्य सूचना आधार वास्तव में लेखांकन के लिए है।

यह विनिर्देश मुख्य (पूर्ण नहीं) कॉन्फ़िगरेशन के साथ व्यावहारिक कार्य के बुनियादी सिद्धांत प्रदान करता है। ऐसे मामलों में जहां डेटा भरने का एक उदाहरण लाने के लिए आवश्यक है, दस्तावेज़ीकरण एक प्रदर्शन सूचना आधार को संदर्भित करता है।

यह पुस्तक "1 सी: लेखांकन" कार्यक्रम के लिए उपयोगकर्ता पुस्तिका को प्रतिस्थापित नहीं करती है। इसमें विभिन्न कार्यक्रम मोड के काम के बारे में सामान्य जानकारी नहीं है, और एक विवरण को सामान्य कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" के साथ काम करने का संगठन और क्रम दिया जाता है। इस विवरण की प्रस्तुति की प्रकृति "1 सी: लेखांकन" के उपयोग के प्रारंभिक ज्ञान का तात्पर्य है।

कॉन्फ़िगरेशन की संरचना काफी हद तक वर्तमान कानून और लेखांकन को विनियमित करने वाले विभिन्न नियामक दस्तावेजों पर निर्भर करती है। कानून में परिवर्तन या लेखांकन पद्धति पर विभिन्न स्पष्टीकरणों की रिहाई के कारण, कॉन्फ़िगरेशन स्वयं इस विवरण से कुछ हद तक भिन्न हो सकता है। इस मामले में, परिवर्तन उपयोगकर्ता विवरण में प्रतिबिंबित किया जा सकता है, 1 सी: एंटरप्राइज़ सिस्टम द्वारा समर्थित, या अलग-अलग फ़ाइलों में निहित हैं।

इस विशिष्ट कॉन्फ़िगरेशन के पैकेज में विनियमित रिपोर्टों का एक सेट भी शामिल है जो तिमाही अपडेट की जाती है।

अध्याय 1. एक सामान्य विन्यास की सामान्य विशेषताएं

इस विशिष्ट विन्यास ने रूसी संघ के कर संहिता के अध्याय 26.2 "सरलीकृत कराधान प्रणाली" की आवश्यकताओं के अनुसार एक सरलीकृत कर प्रणाली को लागू करने वाले कृषि उद्यमों के लिए लेखांकन करने के लिए एक पद्धति लागू की है।

एक सामान्य विन्यास में, लेखांकन उपयोगकर्ता द्वारा चयनित कर ऑब्जेक्ट के लिए समर्थित है (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.14):

खर्चों की मात्रा से कम राजस्व।

कॉन्फ़िगरेशन आर्थिक गतिविधि के व्यक्तिगत तथ्यों को पंजीकृत करता है, जो स्वचालित रूप से लेखांकन और कर लेखा में प्रतिबिंबित होता है। लेखांकन संचय की विधि, और कर-कैश विधि (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25) द्वारा किया जाता है। यह टैक्स कोड की आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए संगठन, इसकी वित्तीय स्थिति और दूसरे पर, इसकी वित्तीय स्थिति और दूसरे पर जानकारी प्राप्त करने के लिए एक तरफ, एक तरफ की अनुमति देता है।

कर लेखांकन में सरलीकृत कराधान प्रणाली के संचालन की विधि का उपयोग करके एक सामान्य कर व्यवस्था के साथ एक संगठन के संक्रमण की स्थिति में, संक्रमण नियमों का स्वचालित रूप से पालन किया जाता है (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25)।

दस्तावेजों का एक सेट जो आर्थिक संचालन के लेखांकन को स्वचालित करने के लिए सबसे महत्वपूर्ण विभाजन रखने के लिए डिज़ाइन किया गया है:

कैशियर ऑपरेशंस के लिए लेखांकन;

बैंक संचालन के लिए लेखांकन;

निश्चित संपत्तियों का लेखांकन;

सामग्री का लेखांकन;

माल का लेखा;

उत्पादन लागत के लिए लेखांकन;

परिसंचरण की लेखांकन लागत;

उत्पादन लेखांकन;

आपूर्तिकर्ताओं और खरीदारों के साथ पारस्परिक बस्तियों का लेखांकन;

मजदूरी का लेखा;

उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना के लिए लेखांकन।

इन दस्तावेजों की मदद से, यह संगठनों की आर्थिक गतिविधियों में पाए जाने वाले आर्थिक संचालन के भारी बहुमत के लेखांकन में प्रतिबिंबित किया जा सकता है। फिर भी, उपयोगकर्ताओं के पास हमेशा लेखांकन और कर लेखांकन दोनों में किसी भी मैन्युअल ऑपरेशन को प्रतिबिंबित करने की क्षमता होती है।

खातों की कार्य योजना को कॉन्फ़िगर करना, इस विशिष्ट कॉन्फ़िगरेशन में दस्तावेजों के परिचालन तंत्र को कर लेखांकन डेटा की सटीकता सुनिश्चित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। विशेष रूप से, सामग्री और औद्योगिक भंडार का आंशिक लेखांकन लागू किया गया है, साथ ही साथ उनके अधिग्रहण की अतिरिक्त लागत के लिए एक अलग लेखांकन भी लागू किया गया है। इस तरह के एक लेखांकन संगठन आपको उत्पादन में सामग्री के माध्यम से लिखते समय और अधिग्रहित मूल्यों का भुगतान करते समय सामग्री की लागत को पहचानने के लिए आवश्यक कितनी मात्रा में निर्धारित करने की अनुमति देता है, "व्यय की राशि पर राजस्व कम हो जाता है" कराधान की वस्तु के रूप में चुना जाता है। भौतिक मूल्यों के आंशिक लेखांकन की आवश्यकता के कराधान की वस्तु का चयन करते समय "राजस्व" नहीं, और लेखांकन योजना बहुत सरल है।

सामान्य विन्यास के साथ काम करते समय मदद

कॉन्फ़िगरेशन के साथ काम करते समय, उपयोगकर्ता कई प्रकार की सहायता और टिप्स प्राप्त कर सकता है।

सबसे पहले, एफ 1 कुंजी द्वारा, आप स्क्रीन 1 सी संदर्भ प्रणाली को कॉल कर सकते हैं: लेखांकन, जिसमें सभी सिस्टम ऑपरेशन मोड पर एक स्पष्टीकरण होता है।

एक विशिष्ट कॉन्फ़िगरेशन ऑब्जेक्ट (रिपोर्ट, निर्देशिका, दस्तावेज़, और इसी तरह) का उपयोग करने के लिए प्रमाण पत्र प्राप्त करने के लिए, आपको कॉन्फ़िगरेशन विवरण स्क्रीन पर कॉल करना चाहिए। ऐसा करने के लिए, मुख्य मेनू "1 सी: लेखांकन" के "सहायता" मेनू में "विवरण" आइटम का चयन करें। स्क्रीन चयनित कॉन्फ़िगरेशन ऑब्जेक्ट से संबंधित स्क्रीन पर जारी की जाएगी।

विभिन्न जानकारी दर्ज करने के लिए कॉन्फ़िगरेशन के साथ काम करते समय, संवाद के रूप व्यापक रूप से उपयोग किए जाते हैं। फॉर्म के साथ काम करते समय, आप संवाद विवरण की नियुक्ति को समझाते हुए संकेतों को कॉल कर सकते हैं।

संवाद के विशिष्ट क्षेत्रों के लिए एक संक्षिप्त संकेत प्राप्त करने के लिए, आपको माउस पॉइंटर को वांछित क्षेत्र में रखना चाहिए। 1-2 सेकंड के बाद, चयनित संवाद क्षेत्र की नियुक्ति को समझाते हुए, पॉइंटर के बगल में एक शिलालेख दिखाई देता है। साथ ही, संवाद फ़ील्ड का विवरण प्राप्त किया जा सकता है यदि आप संवाद टूलबार पर बटन दबाते हैं, और फिर उस संवाद फ़ील्ड पर क्लिक करें जिसमें आप रुचि रखते हैं, और फिर टेक्स्ट चयनित फ़ील्ड के असाइनमेंट को समझाता है।

सिस्टम के साथ काम करते समय संकेत प्राप्त करने के बारे में विस्तार से, आप उपयोगकर्ता मैनुअल "1 सी: लेखांकन" से सीख सकते हैं।

कानूनी सहायता प्रणाली "गारंट" के साथ काम करना

टूलबार 1 सी: लेखा 7.7 में कानूनी सहायता प्रणाली "1 सी: गारंट" का लॉन्च बटन शामिल है।

एक विशिष्ट विन्यास में कानूनी समर्थन प्रणाली "1 सी: गारंट" को कॉल करने के लिए बटन विभिन्न रूपों में स्थित हैं (निर्देशिकाएं, दस्तावेज, दस्तावेज़ लॉग इत्यादि)।

कानूनी समर्थन कॉल बटन केवल तभी दिखाई देते हैं जब आपके कंप्यूटर पर "1 सी: गारंट" सिस्टम स्थापित किया गया हो। आम तौर पर, कानूनी समर्थन के कॉल बटन "बंद" बटन का अधिकार हैं। 1 सी के लिए कॉल: गारंट कानूनी समर्थन प्रणाली सहायता मेनू में शामिल हैं।

कानूनी सहायता प्रणाली को "1 सी: लेखा 7.7" को कैसे कनेक्ट करने के बारे में जानकारी के लिए, आप कानूनी प्रणाली के उपयोग के लिए मैन्युअल में पाएंगे "1 सी: गारंट"।

उपयोगकर्ताओं के लिए इंटरनेट समर्थन

कॉन्फ़िगरेशन "1 सी: लेखा 7.7" में 1 सी सिस्टम के उपयोगकर्ताओं के लिए इंटरनेट समर्थन का एक ब्लॉक शामिल है: एंटरप्राइज़ 7.7।

इंटरनेट समर्थन का उपयोग करने के लिए, यह आवश्यक है कि कंप्यूटर को समर्पित लाइन या स्थानीय नेटवर्क के माध्यम से मॉडेम के माध्यम से इंटरनेट तक पहुंच हो।

इंटरनेट समर्थन को 1 सी: उद्यम के लेखांकन के लिए आवश्यक विभिन्न तकनीकी जानकारी की परिचालन प्राप्ति के लिए कंपनी "1 सी" के तकनीकी सहायता विभाग के तकनीकी सहायता विभाग के साथ उपयोगकर्ताओं की बातचीत को सरल बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है, और एक ईमेल भेजने का अवसर भी प्रदान करता है 1 सी सिस्टम कार्यक्रमों के विचारों में से: उद्यम।

परिसर में विभिन्न इंटरनेट सेवाओं को प्राप्त करने के लिए डिज़ाइन किए गए कई आधुनिक समाधान शामिल हैं। "इंटरनेट समर्थन" की संरचना का विस्तार जारी रहेगा।

यह संस्करण निम्न कार्यक्षमता का उपयोग करता है:

1 सी परिवार कार्यक्रमों के उपयोग के बारे में कंपनी "1 सी" को तैयारी और भेजना: उद्यम 7.7;

तकनीकी सहायता विभाग को "1 सी" कंपनी को तैयारी और भेजना;

प्रोग्राम, कॉन्फ़िगरेशन और प्रोग्राम रिलीज नंबर, कॉन्फ़िगरेशन नाम, कंप्यूटर डेटा के बारे में जानकारी प्राप्त करना जिस पर प्रोग्राम स्थापित किया गया है;

तकनीकी सहायता विभाग से उत्तर प्राप्त करना और देखना;

रिया RosbusinessConsulting सर्वर (www.rbc.ru) से मुद्रा दरें प्राप्त करना;

अपडेट की उपलब्धता के बारे में जानकारी प्राप्त करना (BUH.COPC.RU लेखाकारों, नए संस्करण या कॉन्फ़िगरेशन रिलीज और विनियमित रिपोर्ट के लिए एक विशेष इंटरनेट संसाधन पर समाचार विज्ञप्ति);

विनियमित रिपोर्ट का एक सेट प्राप्त करना;

विन्यास अद्यतन प्राप्त करना;

आरएफ की एक संदर्भ पुस्तक प्राप्त करना;

अद्यतनों की उपलब्धता के बारे में जानकारी दरों और जानकारी की स्वचालित रसीद के लिए इंटरनेट समर्थन की स्थापना;

कंपनी "1 सी" की साइट के सबसे दिलचस्प वर्गों के लिए त्वरित संक्रमण।

अतिरिक्त जानकारी प्राप्त करना और देखना (लेखाकार कैलेंडर, उत्पादन कैलेंडर, विभिन्न नियामक और संदर्भ जानकारी)।

इंटरनेट समर्थन के साथ काम करें

कंपनी 1 सी के तकनीकी सहायता विभाग, राय और सर्वेक्षण परिणामों के संदर्भों के लिए अपील करने के लिए, यह आवश्यक है कि कंप्यूटर पर कंप्यूटर पर स्थापित किया जाएगा ई-मेल के साथ स्थापित किया जाएगा, उदाहरण के लिए: माइक्रोसॉफ्ट आउटलुक, माइक्रोसॉफ्ट आउटलुक एक्सप्रेस, नेटस्केप मैसेंजर।

इंटरनेट समर्थन को आमंत्रित करने के लिए, आपको "इंटरनेट समर्थन" का चयन करना होगा या टूलबार बटन का उपयोग करना होगा। स्क्रीन आकार प्रदर्शित होता है:

जब आप पहली बार इंटरनेट समर्थन कहते हैं, तो स्क्रीन पर एक संक्षिप्त संदर्भ जारी किया जाएगा। काम जारी रखने से पहले सहायता पढ़ें।

इंटरनेट समर्थन के आवश्यक विभाजन में संक्रमण इंटरनेट सपोर्ट विंडो की मेनू लाइन में अनुभाग के नाम पर डबल-क्लिक करके किया जाता है (यह शीर्ष रेखा है)।

इंटरनेट समर्थन का उपयोग बहुत कठिनाई का प्रतिनिधित्व नहीं करता है। किसी विशेष विभाजन के साथ काम करने के लिए सभी आवश्यक स्पष्टीकरण इस खंड की खिड़की में दिए गए हैं।

इंटरनेट समर्थन की संरचना

इंटरनेट समर्थन में कई वर्ग शामिल हैं। नीचे इन वर्गों की नियुक्ति और क्षमताओं के विवरण दिए गए हैं।

कंपनी "1 सी" पर राय भेजना

पार्सल का अनुभाग आपको कंपनी "1 सी" के लिए कार्यक्रम के काम के बारे में आपकी राय भेजने की अनुमति देता है। विचार भेजने से पहले, आपको अपने संगठन और प्रोग्राम के बारे में जानकारी निर्दिष्ट करके विशेष रूप को याद रखना चाहिए। प्रपत्र को खंड विंडो की शीर्ष पंक्ति में "विवरण" शब्द पर डबल-क्लिक करके कहा जाता है। उपयोग किए गए कार्यक्रम की पंजीकरण संख्या निर्दिष्ट करना न भूलें।

कृपया ध्यान दें कि, तकनीकी सहायता विभाग को भेजे गए अनुरोधों के विपरीत (नीचे देखें), आमतौर पर भेजी गई राय के उत्तर नहीं भेजे जाते हैं। हालांकि, 1 सी विशेषज्ञ आपकी राय पर अतिरिक्त जानकारी का अनुरोध कर सकते हैं।

कंपनी "1 सी" के तकनीकी सहायता विभाग के लिए अपील

अनुभाग आपको प्रोग्राम के साथ काम करते समय उत्पन्न होने वाली समस्या के विवरण के साथ कंपनी "1 सी" के परामर्श की लाइनों पर अनुरोध भेजने की अनुमति देता है।

अपील भेजने से पहले, आपको अपने संगठन और प्रोग्राम के बारे में जानकारी निर्दिष्ट करके एक विशेष रूप भरना होगा। प्रपत्र को खंड विंडो की शीर्ष पंक्ति में "विवरण" शब्द पर डबल-क्लिक करके कहा जाता है।

जब लाइन के लिए अपील करते हैं, तो हम अपने पंजीकृत उपयोगकर्ताओं से उपयोग किए गए कार्यक्रम की पंजीकरण संख्या निर्दिष्ट करने के लिए कहते हैं - इसके बिना, आपकी अपील पर विचार नहीं किया जाएगा।

आप निश्चित रूप से भेजे गए अपील पर आ जाएंगे। यदि समस्या सरल है, तो यह इसके समाधान का विवरण होगा। यदि अपील की प्रतिक्रिया को लंबी तैयारी की आवश्यकता होती है, तो आपको एक संदेश प्राप्त होगा कि आपकी अपील पंजीकृत है, और आपकी समस्या का विवरण बाद में भेजा जाएगा। तकनीकी सहायता लाइन विशेषज्ञ आपको विशेष रूप से समस्या पर अधिक जानकारी के लिए भी अनुरोध कर सकते हैं।

कंपनी "1 सी" के तकनीकी सहायता विभाग के उत्तर

परामर्श लाइन से प्राप्त उत्तरों को उत्तर दृश्य मोड का उपयोग करके देखा जा सकता है। यह मोड आपको केवल उत्तरों को पढ़ने की अनुमति देता है। उत्तर के साथ भेजे गए अक्षरों को स्वीकार करने के लिए, आपको अपने ईमेल के साथ स्थापित किसी भी प्रोग्राम का उपयोग करने की आवश्यकता है।

इस मोड के साथ, आप कंपनी "1 सी" की नवीनतम खबर पा सकते हैं, संदर्भ जानकारी प्राप्त करें, कंपनी "1 सी" के भागीदारों की एक सूची प्राप्त करें, एक प्रमाणित विशेषज्ञ बनने और अन्य साइट पृष्ठों पर जाने का तरीका जानें।

मोड आपको कंपनी 1 सी की वेबसाइट के निम्न अनुभागों में से एक को सीधे खोलने की अनुमति देता है:

कंपनी "1 सी" की नवीनतम खबर;

कंपनी के सॉफ्टवेयर उत्पाद "1 सी";

कंपनी "1 सी" के सहयोगी;

सूचना और तकनीकी सहायता;

"1 सी: पेशेवर";

"लेखाकार buh.1c.ru के लिए ऑनलाइन संसाधन"।

अद्यतन प्राप्त करना

इस मोड के साथ, आप कंपनी "1 सी" और अन्य डेटा की विशेष वेबसाइट पर समाचार की उपस्थिति के बारे में नए संस्करण या कॉन्फ़िगरेशन, विनियमित रिपोर्टों की रिहाई के बारे में जानकारी प्राप्त कर सकते हैं।

अपडेट की उपलब्धता के बारे में जानकारी प्राप्त करना।

जब आप प्रोग्राम शुरू करते हैं तो अपडेट की उपलब्धता के बारे में जानकारी प्राप्त करना स्वचालित रूप से किया जा सकता है ("इंटरनेट समर्थन को कॉन्फ़िगर करना" या उपयोगकर्ता अनुरोध द्वारा देखें।

"अद्यतन" के रूप में जानकारी की "मैन्युअल" प्राप्ति के लिए, "अद्यतनों के लिए जांचें" टेक्स्ट को डबल-क्लिक करें।

प्राप्त की गई जानकारी प्रोग्राम को आसानी से यह निर्धारित करने की अनुमति देती है कि कॉन्फ़िगरेशन अपडेट और विनियमित रिपोर्ट प्राप्त करना आवश्यक है, क्योंकि इन अद्यतनों में बड़ी मात्रा होती है, या स्थापित सॉफ्टवेयर प्रासंगिक है।

एक विन्यास अद्यतन प्राप्त करना।

कॉन्फ़िगरेशन अद्यतन प्राप्त करने के लिए, आपको "रिलीज कॉन्फ़िगरेशन प्राप्त करें" टेक्स्ट को डबल-क्लिक करना होगा।

संसाधन तक पहुंच इसकी डिस्क की उपस्थिति से प्रदान की जाती है और एक विशिष्ट डिस्क तक ही सीमित होती है। इसलिए, इस ऑपरेशन को करने से पहले, आपको पहले आईटीसी डिस्क को सीडी रीडर में डालना होगा।

कार्यक्रम एक कॉन्फ़िगरेशन अद्यतन प्राप्त करने का अनुरोध उत्पन्न करता है इसे प्राप्त करता है और अद्यतन स्थापित करता है। अंत परिणाम से, एक अद्यतन प्राप्त करना किसी भी मीडिया से पारंपरिक स्थापना के बराबर है, उदाहरण के लिए, इसकी डिस्क से। कॉन्फ़िगरेशन को अद्यतन करने के लिए आगे की क्रियाएं Update.txt फ़ाइल में विस्तार से वर्णित हैं, जो अद्यतन के अंत में प्रदर्शित होती है।

विनियमित रिपोर्ट अपडेट करना

कॉन्फ़िगरेशन पैकेज में विनियमित रिपोर्टों का एक सेट शामिल है: ये कर और लेखांकन रिपोर्ट के रूप हैं जो कर अधिकारियों को प्रदान करने के लिए हैं, साथ ही साथ सामाजिक extraBudgetary धन के प्रावधान के लिए रिपोर्ट की गई रिपोर्ट।

विनियमित रिपोर्टों का यह सेट कंपनी "1 सी" को तिमाही में अपडेट किया गया है और कार्यक्रम के पंजीकृत उपयोगकर्ताओं के बीच वितरित किया गया है।

विनियमित रिपोर्ट का अद्यतन मोड आपको कंपनी 1 सी की वेबसाइट से विनियमित रिपोर्ट का नवीनतम सेट प्राप्त करने की अनुमति देता है। हालांकि, इस तरह का अवसर केवल 1 सी के लिए सूचना और तकनीकी सहायता के ग्राहकों के लिए प्रदान किया जाता है: उद्यम: रिपोर्ट प्राप्त करने के लिए, इसकी डिस्क की अंतिम रिलीज आपके कंप्यूटर के ड्राइव में होनी चाहिए।

मुद्रा दर प्राप्त करना

मुद्रा दरों को प्राप्त करने का तरीका आपको रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा स्थापित मुद्राओं (www.rbc.ru) से रिया RosbusinessConsulting (www.rbc.ru) प्राप्त करने की अनुमति देता है। यह सुविधा केवल "1 सी" के आर्थिक कार्यक्रमों के उपयोगकर्ताओं के लिए प्रदान की जाती है।

प्राप्त मुद्रा पाठ्यक्रम स्वचालित रूप से मुद्रा निर्देशिका में शामिल होते हैं।

रूसी संघ की एक संदर्भ पुस्तक प्राप्त करना

रूसी संघ के क्षेत्र में बैंक पहचान कोड (बीआईचक) की निर्देशिका विभिन्न भुगतान दस्तावेजों के गठन में बैंक विवरणों पर डेटा दर्ज करने के लिए आवश्यक है।

एक संदर्भ पुस्तक प्राप्त करने के लिए, आपको "बाइक आरएफ की निर्देशिका प्राप्त करें" पाठ को डबल-क्लिक करने की आवश्यकता है।

इंटरनेट समर्थन स्थापित करना

उपयोगकर्ता इंटरनेट के माध्यम से डेटा प्राप्त करने के लिए प्रोग्राम को कॉन्फ़िगर कर सकते हैं।

मुद्रा दरों को स्वचालित रूप से प्राप्त करने के लिए, आपको चेकबॉक्स को "हर दिन मुद्रा दरें प्राप्त करें" चेकबॉक्स की जांच करनी होगी। यदि यह स्थापित है, तो हर दिन, स्टार्टअप के दौरान, कार्यक्रम मुद्रा निर्देशिका में निर्दिष्ट मुद्रा विनिमय दरों के लिए अनुरोध करेगा, जो वर्तमान दिन तक सभी मुद्राओं के लिए पाठ्यक्रम की सबसे पुरानी तिथि उपलब्धता से शुरू होता है। यदि निर्दिष्ट तिथियों के अंतराल के लिए पाठ्यक्रम हैं, तो उनके मान डेटाबेस में दर्ज किए जाते हैं।

समाचार और अद्यतनों की उपलब्धता के बारे में जानकारी के लिए अनुरोध उत्पन्न करने के लिए भी सेटिंग्स हैं।

सेटिंग्स आपको स्टार्टअप के दौरान या केवल हर दिन या दिनों की संख्या के माध्यम से हर बार अनुरोध करने की अनुमति देती है।

अतिरिक्त जानकारी प्राप्त करें और देखें

"उपयोगकर्ताओं के इंटरनेट समर्थन" सबमेनू में प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "सेवा" अनुभाग में अतिरिक्त जानकारी प्राप्त करने और देखने के लिए, "अतिरिक्त जानकारी" आइटम या "अद्यतनों" में "इंटरनेट समर्थन" के रूप में चुनें अनुभाग "प्राप्त करना और देखना और अतिरिक्त जानकारी देखने" का चयन करें।

स्क्रीन पर एक संवाद प्रदर्शित होता है, जिसमें विभिन्न बुकमार्क्स पर दो विभाजन शामिल होते हैं।

व्यू टैब पर, कंप्यूटर पर उपलब्ध तालिका दस्तावेजों की एक सूची और सूची के साथ काम करने के लिए बटन का एक सेट है। तालिका की प्रत्येक पंक्ति में एक चित्रलेख होता है जो दस्तावेज़ के प्रकार ("कैलेंडर" या "टेक्स्ट"), दस्तावेज़ का टेक्स्ट नाम और फ़ाइल नाम से मेल खाता है।

सूची के नीचे दस्तावेज़ों के साथ काम करने के लिए बटन हैं।

ओपन बटन चयनित दस्तावेज़ को देखने के लिए खोलता है।

जब आप "क्रियाएं" बटन दबाते हैं, तो स्क्रीन पर कमांड की एक सूची जारी की जाती है, जिसके साथ अनुभाग सूची प्रबंधित की जाती है, अनुभाग से जानकारी को अनुभाग में स्थानांतरित और जानकारी हटा दी जाती है। यदि अनुभाग खाली है, तो विभाजन को हटाना संवाद के अगले उद्घाटन पर स्वचालित रूप से बनाया गया है। पुनर्स्थापना बटन सूचना बेस निर्देशिका की \\ Extforms \\ Calendar निर्देशिका में स्थित अतिरिक्त जानकारी के सर्वेक्षण तंत्र को लॉन्च करता है। मतदान के दौरान, "ert", "mxl" और "txt" प्रकार वाली फ़ाइलें अनुक्रमिक रूप से दिखाई देती हैं। निर्दिष्ट प्रकारों की प्रत्येक फ़ाइल "जानता है" स्वयं को सभी आवश्यक जानकारी रिपोर्ट करें। जानकारी सूची में दर्ज की गई है और बंद होने पर बनी रहती है। यदि आप फॉर्म खोलते हैं, तो सूची को अतिरिक्त जानकारी फ़ाइलों के सर्वेक्षण के बिना स्क्रीन पर पढ़ और प्रदर्शित किया जाता है। नए या अद्यतन दस्तावेज़ों की एक सूची प्राप्त करने के लिए, लुकअप प्राप्त करें, अतिरिक्त जानकारी ("वेबसाइट buh.1c.ru", "इसका" या "डिस्केट") का स्रोत चुनें और "प्राप्त करें" पर क्लिक करें।

यदि "डिस्केट" विधि का चयन किया जाता है, तो मानक निर्देशिका चयन संवाद प्रदर्शित होता है। आपको ऐसी निर्देशिका निर्दिष्ट करनी चाहिए जिसमें अतिरिक्त जानकारी वाली फ़ाइलों का एक सेट स्थित है। यदि "इसकी डिस्क" का चयन किया गया है, तो यह आवश्यक है कि इसकी डिस्क ड्राइव में डाली गई हो। कार्यक्रम डेटा सूची बनाता है और इसे एक संवाद में प्रदर्शित करता है। यदि "साइट buh.1c.ru" का तरीका चुना गया है, तो अतिरिक्त जानकारी की सूची इंटरनेट का उपयोग करके प्राप्त की जाएगी।

आवश्यक दस्तावेजों को चिह्नित करें जिन्हें आपके कंप्यूटर पर स्थापित करने की आवश्यकता है। सूची के दाईं ओर तीन बटन हैं, जिससे आप सभी दस्तावेजों को तुरंत चिह्नित कर सकते हैं, निशान को हटा सकते हैं या विकल्प को विपरीत में बदल सकते हैं। सूची में स्विच शामिल हैं जो दस्तावेज़ चयन मोड निर्दिष्ट करते हैं। डिफ़ॉल्ट रूप से, स्विच "केवल नया और अद्यतन दिखाएं" पर सेट है। इस मोड में, सूची में केवल नए या अद्यतन तालिका दस्तावेज प्रदर्शित होते हैं। सभी दस्तावेजों को देखने के लिए, "पूर्ण सूची" मोड का चयन करें। कंप्यूटर चिह्नित दस्तावेज़ों पर स्थापित करने के लिए, "सेट" पर क्लिक करें। कार्यक्रम में दृश्य दस्तावेजों में उल्लेखनीय दस्तावेज शामिल हैं। उन्हें देखने के लिए, व्यू टैब पर जाएं। अधिक जानकारी की सूची में, वांछित दस्तावेज़ का चयन करें और ओपन बटन पर क्लिक करें। स्क्रीन पर एक टैब्यूलर फॉर्म प्रदर्शित होता है।

तालिका की शीर्ष पंक्ति दस्तावेज़ का नाम प्रदर्शित करती है। डेटा के प्रकार के आधार पर, प्रसंस्करण अलग-अलग देखने की सुविधा प्रदान करता है।

ऊपरी भाग दिनांक के साथ कोशिकाओं के रूप में कैलेंडर दिखाता है।

यदि तारीख पर कम से कम एक घटना है, तो इसी सेल (दिन) को हाइलाइट किया जाएगा (दिनांक को रेखांकित के साथ नीले रंग में दिखाया गया है)।

यदि आप कर्सर को तिथि के साथ सेल में लाते हैं, तो यह एक आवर्धक ग्लास के साथ क्रॉसहेयर का आकार लेगा। दिनांक द्वारा क्लिक करने वाले डबल माउस निर्दिष्ट तिथि पर घटनाओं की एक सूची प्रदर्शित करता है।

तिथि से दिखाए गए डेटा में लिंक भी हो सकते हैं (उदाहरण के लिए, कानूनी प्रमाणपत्र गारंटर, आवश्यक रिपोर्ट और रूपों के साथ-साथ भुगतान दस्तावेजों को चुनौती दें)।

रिपोर्ट, गणना और संदर्भों के रूपों को एक रिपोर्ट नाम के साथ स्ट्रिंग्स पर डबल क्लिक करके चलाया जाता है (कोशिकाओं की पृष्ठभूमि में रंग "समुद्री तरंग" होती है)।

यदि निर्दिष्ट कर भुगतान की आवश्यकता है, तो लिंक में हल्का पीला पृष्ठभूमि है। इस सेल में डबल-क्लिक भुगतान आदेश दस्तावेज़ का रूप खोलता है।

कैलेंडर हेडर "निकटतम घटनाओं को दिखाने" के लिए स्थित है, जिसमें "चेक" मोड में प्रसंस्करण शुरू करने का संदर्भ शामिल है।

सेल के दाईं ओर "निकटतम घटनाएं दिखाएं" एक सेल चेकबॉक्स "इस कैलेंडर मुख्य बनाओ" है, जो आपको इस दस्तावेज़ को "मुख्य कैलेंडर" के रूप में स्थापित करने की अनुमति देता है। यदि किसी भी कैलेंडर को मुख्य के रूप में चुना जाता है, तो एकाउंटेंट कैलेंडर आइटम या टूलबार बटन के "सेवा - इंटरनेट समर्थन उपयोगकर्ता समर्थन" अनुभाग में चयन करते समय, यह दस्तावेज़ खुल जाएगा।

मुख्य अवसरों का प्रमाण पत्र प्राप्त करने के लिए, तालिका की शीर्ष पंक्ति में स्थित "?" सेल को डबल-क्लिक करें।

भुगतान और रिपोर्टिंग के आने का समय जांचें

जब आप प्रोग्राम शुरू करते हैं तो "चेक" मोड स्वचालित रूप से किया जा सकता है या जब आप इस मोड का उपयोगकर्ता प्रारंभ करते हैं तो सेल से तालिका दस्तावेज़ "कैलेंडर" "कैलेंडर" देखें "निकटतम घटनाएं"। स्क्रीन आकार प्रदर्शित होता है:

देखने के लिए दिनांक अंतराल फॉर्म की ऊपरी रेखा में दिन की संख्या (वर्तमान दिनांक से) के रूप में सेट किया गया है। यदि यह आवश्यक है कि प्रत्येक बार जब प्रोग्राम ने इस अंतराल में आने वाली सभी घटनाओं की एक सूची बनाई है, तो आपको "प्रारंभ होने पर चेक" में चेकबॉक्स की जांच करनी होगी।

अध्याय 2. खातों का चार्ट और सबकोटो के प्रकार

लेखा योजना

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में एक लेखांकन खाता योजना शामिल है। 31 अक्टूबर, 2000 नंबर 9 4 एन के वित्त मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित बिलों का आधार लिया गया है।

अधिकांश खातों को सीधे कॉन्फ़िगरेशन में शामिल किया गया है और उन्हें केवल कॉन्फ़िगरेशन मोड में बदलना संभव है। यह इस तथ्य से समझाया गया है कि कॉन्फ़िगरेशन में शामिल दस्तावेजों का एक महत्वपूर्ण हिस्सा, विशिष्ट रिपोर्ट और कॉन्फ़िगरेशन के साथ आपूर्ति की गई विनियमित रिपोर्ट विशिष्ट खातों के कुछ गुणों पर केंद्रित हैं।

कॉन्फ़िगरेशन में परिभाषित खातों के गुणों में शामिल हैं:

सबकोउंट्स की संरचना;

विश्लेषणात्मक लेखांकन को विन्यस्त करना;

मात्रात्मक लेखांकन की स्थापना;

मुद्रा लेखांकन;

सक्रिय, निष्क्रिय और सक्रिय रूप से निष्क्रिय खातों के संकेत;

ऑफ-बैलेंस खातों के संकेत।

सूचीबद्ध के बीच सबसे महत्वपूर्ण गुण उप-खातों और विश्लेषणात्मक लेखांकन की कॉन्फ़िगरेशन की संरचना हैं। ध्यान दें कि कॉन्फ़िगरेशन में उनके बदलते उपयोगकर्ता को कॉन्फ़िगरेशन दस्तावेज़ बनाने के लिए एल्गोरिदम में महत्वपूर्ण परिवर्तन की आवश्यकता हो सकती है। इसके अलावा, कॉन्फ़िगरेशन में शामिल चालानों के गुणों को बदलना कंपनी "1 सी" द्वारा प्रदान की गई विनियमित रिपोर्टों के गठन को प्रभावित कर सकता है।

हालांकि, बिलिंग योजना को बदलने के लिए कुछ क्रियाएं कॉन्फ़िगरेटर कॉल के बिना की जा सकती हैं। तो, आप खाते की योजना में नए खाते दर्ज कर सकते हैं और पहले से उपलब्ध खातों के लिए नया सबकाउंट जोड़ सकते हैं।

कॉन्फ़िगरेशन फ़ाइल कॉन्फ़िगरेशन में, खाता योजना नवीनतम नियामक दस्तावेज़ों के अनुसार भिन्न हो सकती है।

खातों के साथ काम करने की विशेषताएं

हम इस कॉन्फ़िगरेशन में खातों के साथ काम करने की कुछ विशेषताओं को ध्यान में रखते हैं।

पहले स्तर के सबकाउंट कोड के लिए खाता कोड और 2 वर्णों के लिए खाता योजना में 3 अक्षर हैं। यदि आप केवल खातों के साथ काम करते हैं, जिसमें कोड 2 वर्ण होते हैं, फिर "सेवा - पैरामीटर - एकाउंटिंग" मोड में, आप "## ##" स्ट्रिंग को इंगित करते हुए "खाता कोड" पैरामीटर निर्दिष्ट कर सकते हैं। यह आपको खाता कोड को त्वरित रूप से टाइप करने की अनुमति देगा, क्योंकि प्रोग्राम स्वचालित रूप से खाता कोड के दो वर्णों को दर्ज करने के बाद SUBACCOUNT प्रविष्टि पर जाएगा।

खाता योजना विंडो में प्रत्येक खाते (subaccount) में लाइन की शुरुआत में "टी" अक्षर के रूप में एक पिक्चरोग्राम होता है। पिक्टोग्राम का पीला रंग का मतलब है कि इस खाते पर लेखा केवल सबकोउंट्स के संदर्भ में किया जाता है। पूरे खाते के संचालन के तारों में निर्दिष्ट करने का प्रयास असफल होगा। दूसरे शब्दों में, सिस्टम एक विशिष्ट subaccount निर्दिष्ट करने के लिए निश्चित रूप से पूछेगा। ऐसे निषेध मोड खातों के लिए स्थापित हैं, तारों के लिए जो केवल सबकाउंट्स पर समझ में आता है, उदाहरण के लिए, खाते:

अन्य।

ब्लू कलर पिक्चरोग्राम का अर्थ है कि इस खाते में कोई सबकाउंट नहीं है।

यदि आइकन को लाल "चेक मार्क" के साथ चिह्नित किया गया है, तो इसका मतलब है कि खाता (SUBACCOUNT) बनाया गया है और केवल कॉन्फ़िगरेशन मोड में संपादित किया गया है।

"विवरण" बटन पर क्लिक करके खातों के संदर्भ में प्रत्येक खाते (subaccount) के लिए, आप खाते के असाइनमेंट का प्रमाणपत्र और खाते पर विश्लेषणात्मक लेखांकन करने की प्रक्रिया प्राप्त कर सकते हैं।

चालू खाता योजना लाया जा सकता है। ऐसा करने के लिए, मुख्य मेनू से खोले गए खाते की योजना के ऑन-स्क्रीन रूप पर, "प्रिंट" बटन पर क्लिक करें।

लेखांकन कार्यक्रम निर्देशिका रिपोर्ट

अध्याय 3. निर्देशिकाएं

सामान्य विशेषताएँ

कॉन्फ़िगरेशन कॉन्फ़िगर करता है 1 सी: खातों को खातों पर विश्लेषणात्मक लेखांकन करने के साथ-साथ प्राथमिक दस्तावेजों में विभिन्न जानकारी दर्ज करने के लिए डिज़ाइन किया गया है।

हैंडबुक "मुद्राएं" का उपयोग उन खातों पर लेखांकन का समर्थन करने के लिए किया जाता है जिस पर मुद्रा लेखांकन का संकेत स्थापित किया गया है।

निर्देशिका एक एकल स्तर या बहु-स्तरीय सूची है। प्रत्येक संदर्भ पुस्तक का पदानुक्रम स्तर कॉन्फ़िगरेटर में सेट है। विशिष्ट विन्यास संदर्भ पुस्तकों में 3 से अधिक स्तर नहीं हैं।

कुछ संदर्भ पुस्तकों में वे मूल्य होते हैं जिनमें से अन्य संदर्भ पुस्तकों के तत्व होते हैं। उदाहरण के लिए, "निश्चित टूल्स" संदर्भ पुस्तक में "जिम्मेदार व्यक्ति" प्रोप शामिल हैं। "निश्चित संपत्तियों" संदर्भ पुस्तक में प्रवेश करते समय, "जिम्मेदार व्यक्ति" की आवश्यकता का मूल्य "कर्मचारी" निर्देशिका से चुना जाता है।

एक विशेष स्थान हैंडबुक "अनुबंध" द्वारा कब्जा कर लिया गया है, जो निर्देशिकाओं "प्रतिपक्षियों" के अधीन है। हैंडबुक "अनुबंध" केवल एक विशिष्ट प्रतिपक्ष चुनने के बाद खोला जाता है और इसमें इस प्रतिपक्ष से संबंधित दस्तावेजों की एक सूची (अनुबंध, खाते इत्यादि) शामिल हैं।

यदि निर्देशिका का उपयोग विश्लेषणात्मक लेखा को बनाए रखने के लिए किया जाता है, तो यह एक निश्चित प्रकार के सबकॉन्टो से मेल खाता है। इस तरह की संदर्भ पुस्तकों के बहुमत के नाम सबकोटो की संबंधित प्रजातियों के नाम के साथ मेल खाते हैं। यदि ये नाम अलग-अलग हैं, तो संदर्भ पुस्तक संबंधित प्रकार के उप-कॉन्टो का नाम प्रदान करती है।

देखने और संपादित करने के लिए, संदर्भ पुस्तकें कार्यक्रम के मुख्य मेनू से उपलब्ध हैं।

संदर्भ पुस्तकों का आवधिक विवरण

संदर्भ पुस्तकों के कुछ विवरण आवधिक हैं। ऐसे विवरणों के मूल्य इन मानों को दर्ज करने की तारीख पर निर्भर करते हैं। यदि दस्तावेजों को दर्ज करते समय आवधिक विवरण का उपयोग किया जाता है, तो, एक नियम के रूप में, दस्तावेज़ तिथि के लिए प्रासंगिक, ऐसे विवरणों के मानों का उपयोग किया जाता है।

उदाहरण के लिए, "कर्मचारी" निर्देशिका में, आवधिक विवरणों में से एक "वेतन" प्रोप है, जो कर्मचारी के आधिकारिक वेतन को संग्रहीत करता है। एक नया पेरोल दस्तावेज़ दर्ज करते समय (इसके लिए, एक वेतन संचय दस्तावेज़ का उपयोग किया जाता है) कर्मचारियों का वेतन पेरोल की तारीख में निर्देशिका से हटा दिया जाएगा।

संदर्भ पुस्तकों के आवधिक विवरण के साथ काम करने के लिए एक सामान्य विन्यास में, मानक उपकरण 1 सी के अलावा: उद्यम (पुस्तक "1 सी: एंटरप्राइज़ 7.7 देखें। उपयोगकर्ता मार्गदर्शिका" या "1 सी: लेखा 7.7। उपयोगकर्ता मार्गदर्शिका"), एक विशेष तंत्र है विकसित की गई जो अतिरिक्त सुविधाओं का प्रतिनिधित्व करती है और आवधिक विवरण के साथ काम करना आसान और अधिक सुविधाजनक है।

सूचना पुस्तकों को देखें और संपादित करें जिनके आवधिक विवरण हैं

सूची के रूपों और तत्वों के रूप में आवधिक विवरणों के मान हमेशा एक विशिष्ट तिथि पर प्रदर्शित होते हैं। ऐसे रूपों में, सूचना रेखा हमेशा मौजूद होती है "आवधिक विवरणों के मूल्यों को इंगित किया जाता है ..."।

जिस तारीख को आवधिक विवरणों के मूल्यों को प्रदर्शित किया जा सकता है उसे बदला जा सकता है। ऐसा करने के लिए, जानकारी स्ट्रिंग के बगल में संदर्भ पुस्तकों के तत्वों और सूचियों के रूप में एक बटन है। इस बटन को दबाकर, एक नया कर्तव्य चयन संवाद खुलता है। नई तिथि दर्ज करने के बाद, आवधिक विवरणों के प्रदर्शित मान अपडेट किए जाएंगे।

ध्यान! यदि आपने आवधिक विवरणों के मानों को देखने की तारीख को बदलने से पहले, संदर्भ आइटम के रूप में आवधिक प्रोप का मूल्य बदल दिया है, तो आपको निर्देशिका तत्व रिकॉर्ड करना होगा।

आवधिक विवरण के मूल्यों का रिकॉर्ड

आवधिक विवरणों के मानों को रिकॉर्ड करना एक साथ निर्देशिका तत्व की रिकॉर्डिंग के साथ किया जाता है - जब आप निर्देशिका तत्व के रूप में "लिखते हैं" या "ठीक" बटन दबाते हैं या संदर्भ पुस्तकों की रेखा को संपादित करते समय संपादन योग्य होते हैं सूची रूप। यह स्वचालित रूप से आवधिक विवरणों के मूल्यों को रिकॉर्ड करने के लिए एक संवाद का कारण बनता है।

संवाद के शीर्ष पर, आप एक ऐसी तारीख चुन सकते हैं जिस पर आवधिक विवरणों के नए मूल्य दर्ज किए जाएंगे। डिफ़ॉल्ट रूप से, यह एक रिकॉर्डेड संदर्भ तत्व के रूप में विवरण के मानों के मूल्यों का एक देखने की तारीख और संपादन है। यदि आवश्यक हो, तो आप एक और तारीख चुन सकते हैं।

रिकॉर्ड की गई आवधिक विवरण और उनके मानों की तालिका नीचे प्रदर्शित होती है। तालिका कॉलम दिखाती है:

प्रोप के लिए, जिनमें से मूल रूप से पहली बार स्थापित होते हैं, या अभी तक पहले चयनित तिथि के मान असाइन नहीं किए गए हैं, "पुराना मूल्य" कॉलम और नियुक्त किया जाएगा।

पहले कॉलम में, चेक कक्षों को नोट किया जाता है, जिनमें से मूल्य दर्ज किए जाएंगे। डिफ़ॉल्ट रूप से, केवल उन विवरणों पर ध्यान दिया जाता है, जिनमें से नए मूल्य पहले अभिनय से भिन्न होते हैं। आप आवश्यक विवरण से अंकों को चिह्नित या हटा सकते हैं, तालिका की उपयुक्त पंक्ति पर डबल-क्लिक कर सकते हैं। आप तालिका के नीचे स्थित बटनों का उपयोग करके विवरणों को भी इंस्टॉल और हटा सकते हैं।

ध्यान! कुछ मामलों में, आवधिक विवरणों के मूल्य एक दूसरे से जुड़े हुए हैं, और उन्हें एक दूसरे से स्वतंत्र रूप से दर्ज नहीं किया जा सकता है। इस मामले में, अंक स्थापित किए जाते हैं और एक ही समय में सभी विवरणों से हटा दिए जाते हैं, और "चालू नया "उपलब्ध नहीं है।

चिह्नित आवधिक विवरणों के नए मानों की रिकॉर्डिंग "ओके" बटन दबाकर होती है। उसके बाद, विवरण के आवधिक मानों का रिकॉर्डिंग संवाद बंद हो गया है और निर्देशिका तत्व स्वयं दर्ज किया गया है।

ध्यान! कई कॉन्फ़िगरेशन संदर्भ पुस्तकों के लिए, आवधिक विवरणों का पहला मान स्वचालित रूप से चयनित तिथि पर स्थापित नहीं होता है, बल्कि जानबूझकर (01.01.1 9 80 तक) - प्रॉप्स के लिए गैर-खाली मूल्य होने के लिए सूचना आधार में लेखांकन शुरू करने का समय।

नए मूल्यों को लिखने से इनकार "रद्द करें" बटन दबाकर दबाया जा सकता है।

ध्यान! यदि आवधिक विवरणों के नए मूल्यों की रिकॉर्डिंग रद्द कर दी गई है, तो निर्देशिका की रिकॉर्डिंग को भी रद्द कर दिया गया है - इसका संपादन जारी रहेगा। यदि आप आवधिक विवरणों के नए मूल्यों को रिकॉर्ड किए बिना, निर्देशिका तत्व रिकॉर्ड करना चाहते हैं, तो सभी विवरणों से अंक हटाएं और ओके बटन पर क्लिक करें।

मूल्यों का इतिहास देखें

कॉन्फ़िगरेशन संदर्भ तत्व के आवधिक विवरणों के मूल्यों के इतिहास को देखने का एक सुविधाजनक तरीका प्रदान करता है। ऐसा करने के लिए, तत्वों के रूपों और संदर्भ पुस्तकों की सूचियों में जिनके पास आवधिक विवरण हैं, सभी आवधिक विवरणों के मूल्यों के इतिहास के संवाद पर क्लिक करके "इतिहास" बटन प्रदान किया जाता है।

कुछ संदर्भ पुस्तकों के सामानों के रूप में, बटन भी प्रदान किए जाते हैं कि आवधिक विवरण के समूह के इतिहास को देखने के लिए संवाद किस प्रकार के कारण होगा, जिसके बगल में एक बटन स्थित है।

देखने के अलावा, इस मोड में, आप आवधिक विवरण के मानों को भी हटा सकते हैं।

आवधिक विवरणों के मूल्यों का इतिहास निम्न कॉलम वाले तालिका में प्रदर्शित होता है:

तालिका के शेष कॉलम में, आवधिक विवरणों के मूल्य प्रदर्शित होते हैं। प्रॉप्स का नाम कॉलम हेडर में प्रदर्शित होता है। यदि सेल खाली है, तो इसका मतलब है कि पहली कॉलम में इंगित दिनांक, संबंधित आवधिक प्रोप का मूल्य नहीं बदला।

महत्वपूर्ण: आवधिक विवरणों के खाली मूल्यों से खाली कोशिकाओं को अलग करने के लिए, उत्तरार्द्ध एक विशेष तरीके से रखे जाते हैं: एक खाली तारीख "..." (उद्धरण के बिना ") के रूप में प्रदर्शित होती है, शेष खाली मान प्रदर्शित होते हैं जैसा"<…>"(बिना उद्धरण" ")।

निर्देशिका लाइन पर डबल-क्लिक करके, आप मूलभूत विवरण के मूल्यों को उचित तिथि के मूल्यों को देखने और संपादित करने के लिए निर्देशिका आइटम खोल सकते हैं। जब आप "दस्तावेज़" कॉलम पर क्लिक करते हैं, तो एक उपयुक्त दस्तावेज़ खुलता है।

मेज के नीचे कई बटन हैं:

"खुला हुआ"	इस बटन को दबाकर, निर्देशिका तत्व खोला जाएगा या दस्तावेज़ - जैसे कि आप तालिका की वर्तमान पंक्ति पर डबल-क्लिक करते हैं
"हटाएं ..."	इस बटन को दबाकर, एक अतिरिक्त मेनू खोला जाएगा: "मान हटाएं" - जब आप इस मेनू आइटम का चयन करते हैं, तो वर्तमान सेल में आवधिक प्रोप का मूल्य हटा दिया जाएगा। "तारीख पर सभी मान हटाएं" - जब यह आइटम चुना जाता है, तो वर्तमान लाइन में सभी प्रदर्शित आवधिक विवरणों के मान हटा दिए जाएंगे। "प्रोप के सभी मान हटाएं" - जब आप इस मेनू आइटम का चयन करते हैं, तो देखने के मूल्यों की पूरी अवधि में वर्तमान कॉलम में आवधिक प्रोप के मान हटा दिए जाएंगे। "स्पष्ट इतिहास" - जब आप इस आइटम का चयन करते हैं, तो सभी प्रदर्शित आवधिक विवरणों के मूल्यों को मूल्यों को देखने की अवधि में हटा दिया जाएगा।

महत्वपूर्ण: यदि विवरण के मान दस्तावेज़ द्वारा निर्धारित किए जाते हैं, तो उन्हें मैन्युअल रूप से हटाना असंभव है।

महत्वपूर्ण: कुछ मामलों में, आवधिक विवरणों के मूल्य एक दूसरे से जुड़े हुए हैं, और उन्हें एक-दूसरे से स्वतंत्र रूप से हटाया नहीं जा सकता है। इस मामले में, मेनू में, जो "हटाएं ..." बटन के माध्यम से खुलता है, केवल दो आइटम चुनने के लिए पेश किया जाता है: "तारीख पर सभी मान हटाएं" और "कहानी साफ़ करें"।

"अवधि…"	इस बटन को दबाकर, आप प्रॉप्स के मूल्यों को देखने की अवधि को सीमित कर सकते हैं। इससे इतिहास को बड़ी संख्या में आवधिक विवरण मानों को देखना आसान हो जाता है। यदि प्रोप के मूल्यों का पूर्वावलोकन सीमित है, तो अवधि की शुरुआत में आवधिक विवरणों के मूल्य तालिका की पहली पंक्ति में प्रदर्शित होते हैं। अवधि को साफ करने के लिए, आप दाईं ओर स्थित "एक्स" बटन का उपयोग कर सकते हैं।
"अपेक्षित ..."	इस बटन को दबाकर, एक विंडो खुलती है जिसमें आप तालिका में प्रदर्शित आवधिक विवरण चुन सकते हैं। इससे संदर्भ पुस्तकों के इतिहास को देखना आसान हो जाता है जिनमें बड़ी संख्या में आवधिक विवरण हैं। सभी आवधिक विवरणों को प्रदर्शित करने के लिए, आप दाईं ओर स्थित "एक्स" बटन का उपयोग कर सकते हैं।

महत्वपूर्ण: कुछ मामलों में, आवधिक विवरणों के मूल्य एक दूसरे से जुड़े हुए हैं, और उन्हें एक-दूसरे से स्वतंत्र रूप से हटाया नहीं जा सकता है। इस मामले में, "requistes" बटन उपलब्ध नहीं है।

निर्देशिका "बैंक"

निर्देशिका "बैंक" को बैंकों की सूची को स्टोर करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, जिसका उपयोग हमारे संगठन के बैंक विवरण निर्दिष्ट करते समय, और काउंटरपार्टी निर्देशिका में संग्रहीत प्रतिपक्षियों के बैंक विवरणों का उपयोग किया जाता है। निर्देशिका केवल बैंकों के बारे में जानकारी प्रदान करती है, लेकिन बैंक खातों के बारे में जानकारी नहीं - इस उद्देश्य के लिए "बैंक खाते" और "वर्तमान खाते" संदर्भ पुस्तकें (नीचे देखें)। निर्देशिका से जानकारी का उपयोग दस्तावेजों के प्रिंट रूपों में बैंक विवरण को प्रतिस्थापित करने के लिए किया जाता है।

निर्देशिका दो-स्तर से आयोजित की जाती है, जो आपको बैंकों को मनमानी समूहों में जोड़ने की अनुमति देती है।

जब आप "नया" बटन दबाते हैं, तो एक संदर्भ आइटम दर्ज करने के लिए एक खाली संवाद खुलता है। इस संवाद को मैन्युअल रूप से नए बैंक के बारे में जानकारी देना चाहिए: इसका नाम, स्थान, संवाददाता खाता और बीक (इस जानकारी का उपयोग दस्तावेजों के प्रतिस्थापन के लिए किया जाता है), साथ ही डाक पता और टेलीफोन (बैंक खातों के निर्माण के दौरान उपयोग किया जाता है)।

"आरएफ बैंकों के क्लासिफायरफायर" से बैंक जोड़ना

जब आप "बैंक" निर्देशिका के रूप में क्लिक करते हैं, तो "आरएफ बैंक के वर्गीकृत क्लासिफायरफायर से बैंक जोड़ें" क्लासिफायर से एक चयन संवाद खोलता है।

संवाद में बैंकों की सूची के साथ एक तालिका है, नियंत्रण तत्व सूची में बैंकों को सॉर्ट करने की विधि का चयन करने के लिए, साथ ही साथ बैंक का चयन करने और क्लासिफायर को अपडेट करने के लिए बटन भी शामिल है।

दो-स्तरीय बैंकों की सूची: पहले स्तर पर रूसी संघ के क्षेत्र, दूसरे बैंक के क्षेत्र शामिल हैं। वांछित क्षेत्र के बैंकों की सूची खोलने के लिए, आपको इस क्षेत्र के नाम के साथ लाइन पर माउस को डबल-क्लिक करना होगा। वर्गीकरण के शीर्ष स्तर पर लौटने के लिए, सूची की शीर्ष पंक्ति में क्षेत्र नाम पर डबल-क्लिक करें।

बैंक का चयन करने के लिए, आपको माउस के साथ इसे डबल-क्लिक करना होगा या इसे सूची में चुनना होगा और "चयन करें" बटन पर क्लिक करना होगा। यदि चयनित बैंक बैंक निर्देशिका में अनुपस्थित था, तो इसे जोड़ा जाएगा, जबकि "बैंकों" संदर्भ पुस्तक में चयनित बैंक के क्षेत्र से संबंधित समूह भी नहीं है, तो यह समूह स्वचालित रूप से बनाया जाएगा।

वर्गीकृत के साथ काम करने के एक "सत्र" के लिए, आप कई बैंक जोड़ सकते हैं।

बैंकों के वर्गीकरण को डिस्क "सूचना और तकनीकी सहायता" 1 सी: एंटरप्राइज़ "(अक्टूबर 2000 के लिए रिलीज से शुरू) या रिया Rosbusinessconsulting वेब साइट (www.rbc.ru) से नियमित रूप से अद्यतन किया जा सकता है।

वर्गीकरण को अद्यतन करने के लिए, "अद्यतन" बटन पर क्लिक करें। जब आप उस पर क्लिक करते हैं, तो "क्लासिफायर अपडेट" मोड कहा जाता है। यदि बैंकों का वर्गीकरण खाली है, तो यह प्रसंस्करण स्वचालित रूप से हो जाएगा।

निर्देशिका "बैंक खाते"

संगठन के बैंक खातों के बारे में जानकारी के भंडारण के लिए, बैंक खाता निर्देशिका का इरादा है। निर्देशिका से जानकारी का उपयोग दस्तावेजों के प्रिंट रूपों में बैंक विवरण को प्रतिस्थापित करने के लिए किया जाता है। इसके अलावा, निर्देशिका का उपयोग खातों पर विश्लेषणात्मक लेखांकन रखने के लिए किया जाता है:

यह आपको कई बैंक खातों में उपलब्धता और नकद प्रवाह रिकॉर्ड करने की अनुमति देता है।

संदर्भ पुस्तक की सूची के रूप में स्थित बटनों का उपयोग करके, आप करदाता के पंजीकरण के स्थान पर त्रैमासिक कर अधिकारियों द्वारा दर्शाया गया आपके संगठन के "रूबल खातों का प्रमाण पत्र" या "मुद्रा खातों का प्रमाण पत्र" प्रिंट कर सकते हैं।

किसी नए बैंक खाते के बारे में जानकारी दर्ज करने के लिए, आपको मुख्य प्रोग्राम मेनू के क्रिया मेनू से "नया" आइटम चुनकर एक नया निर्देशिका तत्व दर्ज करने के लिए फॉर्म खोलना होगा। पहले दर्ज की गई जानकारी को संपादित करने के लिए, आपको उचित संदर्भ आइटम पर डबल-क्लिक करने की आवश्यकता है।

संदर्भ तत्व के रूप में दो बुकमार्क हैं - "खाता विवरण" और "अतिरिक्त"।

बुकमार्क "खाता अपेक्षित"

"खाते का विवरण" टैब में उन बैंक खाते के बारे में उन जानकारी शामिल हैं जो भुगतान दस्तावेजों को मुद्रित करते समय उपयोग की जाती हैं।

कार्य नाम बैंक खाते का "आंतरिक" नाम है, उदाहरण के लिए, "मुद्रा USD", "मुख्य", "अतिरिक्त" आदि। जब आप बैंक खाता चुनना चाहते हैं तो यह नाम विभिन्न सूचियों में प्रदर्शित किया जाएगा।

जिस बैंक में चालू खाता खोला जाता है वह "बैंक" निर्देशिका की पसंद से संकेत मिलता है। इस बैंक का नाम भुगतान दस्तावेज के "बैंक ऑफ द पेयर" ("प्राप्तकर्ता के बैंक") में जारी किया गया है, और यदि "अप्रत्यक्ष गणना के मामले में" संवाददाता बैंक निर्दिष्ट किया गया है - फिर "भुगतानकर्ता" में फ़ील्ड ("प्राप्तकर्ता")।

अप्रत्यक्ष गणना के मामले में संवाददाता बैंक। यदि आपके संगठन का बैंक खाता मूल बैंक की शाखा में खुला है, या गणना किसी अन्य बैंक के माध्यम से आयोजित की जाती है, जिसके साथ बैंक का बैंक इस विवरण में संवाददाता संबंधों का समर्थन करता है, इस तरह के बैंक-संवाददाता को भी निर्दिष्ट किया जाना चाहिए इसे बैंक की संदर्भ पुस्तक से चुनना।

यदि संवाददाता बैंक निर्दिष्ट किया गया है, तो, भुगतान दस्तावेज़ बनाते समय, इसका नाम भुगतान दस्तावेज़ के "भुगतानकर्ता बैंक" ("प्राप्तकर्ता के बैंक") में प्रदर्शित किया जाएगा।

"ओपन" बटन दबाकर, आप निर्दिष्ट बैंक के बारे में जानकारी संपादित करने के लिए एक संवाद खोल सकते हैं।

संवाददाता की आवश्यकताएँ ("भुगतानकर्ता" या "प्राप्तकर्ता")। विवरण के इस समूह में, भुगतान के इन और पीपीसी भुगतानकर्ता (प्राप्तकर्ता) का संकेत दिया जाता है, और पाठ प्रदर्शित होता है, जो भुगतान दस्तावेज़ के भुगतानकर्ता फ़ील्ड ("प्राप्तकर्ता") में प्रतिस्थापित करेगा। डिफ़ॉल्ट रूप से, अप्रत्यक्ष गणना के मामले में, संगठन के साथ-साथ संगठन के बैंक के नाम से पाठ स्वचालित रूप से बनता है।

यदि भुगतानकर्ता (प्राप्तकर्ता) का नाम स्वचालित रूप से बनता है, तो आप संतुष्ट नहीं हैं - "संवाददाता आवश्यकताएँ संपादित करें" चेकबॉक्स को चेक करें और आवश्यकतानुसार संगठन के विवरण को संपादित करें।

नमूना बटन। "नमूना" बटन दबाकर संगठन के निर्दिष्ट विवरण की शुद्धता को सत्यापित करने के लिए एक अनुकरणीय आदेश मिलता है।

ध्यान! भुगतान आदेश तैयार करने के लिए इस नमूने का उपयोग न करें! 1 सी में: इसके लिए लेखांकन 7.7, दस्तावेज़ "भुगतान आदेश" डिज़ाइन किया गया है।

बुकमार्क "उन्नत"

"उन्नत" टैब संगठन के बैंक खाते के बारे में अतिरिक्त जानकारी इंगित करता है। उनका मुख्य रूप से उपयोग किया जाता है जब बैंक खातों के प्रिंटिंग प्रमाण पत्र।

आइए कुछ बुकमार्क आइटम के असाइनमेंट को समझाएं।

एक नया खाता दर्ज करते समय, "रूबल खाता" प्रकार संदर्भ पुस्तक पर सेट किया गया है। यदि मुद्रा खाते पर जानकारी दर्ज की जाती है, तो "मुद्रा खाता" स्विच का चयन किया जाना चाहिए। खाता प्रकार निर्धारित करता है कि खाते की कौन सी जानकारी (रूबल या विदेशी मुद्रा खातों के बारे में)।

यदि मुद्रा खाते का खाता प्रकार निर्दिष्ट किया गया है, तो यह विदेशी मुद्रा में खाता खोलने के लिए केंद्रीय बैंक की अनुमति की संख्या और तारीख "को संपादित करने के लिए उपलब्ध हो जाता है। रूसी संघ के बाहर स्थित एक बैंक में मुद्रा खाता खोलते समय ऐसी अनुमति जारी की जाती है।

आवश्यकता "खाते का दृश्य" खाते के दृश्य को इंगित करता है। यह तत्व "रूबल खातों पर संदर्भ" के संकलन के लिए आवश्यकताओं के अनुसार भरा हुआ है। जब आप इस विवरण को भरते हैं, तो आप बटन दबाकर ओपन ड्रॉप-डाउन सूची से किसी खाते का दृश्य चुन सकते हैं, या खाते के दृश्य को मैन्युअल रूप से दर्ज कर सकते हैं।

मैन्युअल रूप से "खाता खोलने की तारीख" फ़ील्ड में या अंतर्निहित कैलेंडर का उपयोग करना (जो बटन के माध्यम से या F4 कुंजी द्वारा खुलता है) इस खाते की शुरुआती तारीख को इंगित करता है।

खाता बंद करते समय, "खाता समापन तिथि" फ़ील्ड भर जाती है। बीसवीं रिपोर्टिंग अवधि में बंद खातों के बारे में जानकारी उचित संदर्भों में आती है।

हैंडबुक "मुद्राएं"

"मुद्रा" संदर्भ पुस्तक मुद्रा सूची और उनके पाठ्यक्रमों के इतिहास को स्टोर करने के लिए डिज़ाइन की गई है, और इसका उपयोग मौद्रिक लेखांकन के संकेत के साथ लेखांकन में किया जाता है:

	"कैसा संगठन (मुद्रा में)";
	"मुद्रा खाते";
	"क्रेडिट पत्र (मुद्रा में)";
	"जमा खाते (मुद्रा में)";
	"अन्य विशेष खाते (मुद्रा में)";
	"रास्ते में अनुवाद (मुद्रा में)";
	कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए स्वीकार नहीं किया गया ";
	"आपूर्तिकर्ताओं और व्यय ठेकेदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए अपनाया गया ";
	"खरीदारों और ग्राहकों (मुद्रा में) के साथ गणना";
	"मुद्रा में अल्पकालिक ऋण";
	"मुद्रा में अल्पकालिक ऋण पर ब्याज";
	"मुद्रा में अल्पकालिक ऋण"
	"मुद्रा में अल्पकालिक ऋण पर ब्याज";
	"मुद्रा में दीर्घकालिक ऋण";
	"मुद्रा में दीर्घकालिक ऋण पर ब्याज";
	"मुद्रा में दीर्घकालिक ऋण";
	"मुद्रा में दीर्घकालिक ऋण पर ब्याज";
	"उत्तरदायी व्यक्तियों (मुद्रा में) के साथ गणना";
	"संपत्ति और व्यक्तिगत बीमा पर गणना (मुद्रा में) ";
	"दावों के लिए गणना (मुद्रा में)";
	"देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, लागत कर योग्य कर (मुद्रा में) ";
	"देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लिया गया खर्च"

निर्देशिका में एक-स्तरीय संरचना है। प्रत्येक संदर्भ तत्व के लिए, कोड संकेत दिया जाता है, एक संक्षिप्त मुद्रा पदनाम, मुद्रा का नाम (पहचानकर्ता), बहुतायत और पाठ्यक्रम।

पहले तीन विवरणों को भरने पर, ऑल-रूसी वर्गीकृत मुद्रा ठीक 014-94 (26 दिसंबर, 1 99 4 नंबर 365 के राज्य मानक के संकल्प द्वारा अनुमोदित किया जाना आवश्यक है। सबसे आम मुद्राओं के लिए, ये विवरण तालिका में प्रस्तुत किए जाते हैं।

मुद्रा कोड	संक्षिप्त पदनाम	मुद्रा नाम
		ऑस्ट्रियाई शिलिंग
		फ्रेंच फ्रैंक
		जर्मन मार्क।
		स्विस फ्रैंक
		रूसी रूबल
		पौंड स्टर्लिंग
		अमेरिकी डॉलर

अन्य संदर्भ पुस्तकों के विपरीत, मुद्रा हैंडबुक में एक नया तत्व दर्ज करते समय, प्रोग्राम स्वचालित रूप से कोड असाइन नहीं करता है, और कोड बॉक्स में कर्सर सेट करता है और इनपुट की अपेक्षा करता है। एक नया तत्व रिकॉर्ड करते समय, प्रोग्राम दर्ज कोड की विशिष्टता की जांच करता है।

विवरण "बहुतायत" और "कोर्स" परस्पर संबंध है। "एकाधिक" के विवरण में विदेशी मुद्रा इकाइयों की संख्या निर्धारित की जाती है जिसके लिए उद्धरण रूबल में चल रहा है, और "कोर्स" के विवरण में विवरण में निर्दिष्ट विदेशी मुद्रा इकाइयों की संख्या के लिए rubles में वर्तमान पाठ्यक्रम को इंगित करता है । उदाहरण के लिए, अमेरिकी डॉलर पर उद्धरण 1 अमेरिकी डॉलर के लिए रूबल में आयोजित किया जाता है। इस मामले में बहुतायत एक इकाई है। इतालवी लीरा पर उद्धरण 1000 इतालवी लीरा के लिए रूबल में आयोजित किया जाता है। इस मामले में बहुतायत 1000 है।

विवरण "बहुतायत" और "कोर्स" आवधिक, यानी, उनके प्रत्येक अर्थ में एक विशिष्ट तिथि पर दर्ज किया जाता है और अगली मान दर्ज होने तक सभी बाद की तिथियों पर लागू होता है।

जब वर्तमान मुद्रा विनिमय दर बदल जाती है, जिस पर प्रतिपक्षियों के साथ गणना चल रही है, आपको मुद्रा निर्देशिका खोलनी होगी, वांछित मुद्रा के साथ पंक्ति के साथ कर्सर का चयन करना होगा और इस मुद्रा के पाठ्यक्रम का एक नया मूल्य दर्ज करना होगा। पिछले सभी पाठ्यक्रम मूल्य उनके परिवर्तनों की तिथियों के साथ सहेजे जाते हैं और एक विशेष विंडो में देखा या संशोधित किया जा सकता है, जो "इतिहास" बटन दबाकर खुलता है (इस अध्याय के "संदर्भ पुस्तकों के आवधिक विवरण" देखें)।

यदि कंप्यूटर के पास इंटरनेट तक पहुंच है, तो आप इंटरनेट समर्थन की "LOING मुद्रा विनिमय दर" अनुभाग का उपयोग कर सकते हैं। जब आप "www.rbc.ru के साथ मुद्रा पाठ्यक्रम प्राप्त करें", डाउनलोड संवाद खुलता है:

संवाद में मुद्रा निर्देशिका से मुद्रा सूची शामिल है। सूची उन मुद्राओं को नोट किया जाना चाहिए जिनके पाठ्यक्रमों की आवश्यकता है और उस अवधि को निर्दिष्ट करें जिसके लिए पाठ्यक्रम डाउनलोड किए जाने चाहिए। डाउनलोड करने के लिए, "ओके" बटन दबाएं - मुद्रा पाठ्यक्रम आरआईए "DolusinessConsulting" सर्वर से प्राप्त किए जाएंगे और मुद्रा मुद्रा पुस्तिका में शामिल हैं।

मुद्रा विनिमय दर देखने के लिए, आप मुद्रा कर्सर चुनने के बाद, मुद्रा संदर्भ फॉर्म के नीचे स्थित "मुद्रा पाठ्यक्रम" बटन का उपयोग कर सकते हैं। लेखांकन परिणामों (सेवा\u003e पैरामीटर\u003e लेखा) के आउटपुट की चयनित अवधि के लिए मुद्रा पाठ्यक्रमों पर रिपोर्ट दी गई है। किसी भी अवधि के लिए पाठ्यक्रम इतिहास प्राप्त करने के लिए, आपको "सेटअप" बटन दर्ज करने के लिए "सेटअप" बटन पर क्लिक करना होगा, ब्याज की अवधि निर्दिष्ट करें और "आकार" बटन पर क्लिक करें।

खातों के संदर्भ में पोस्टिंग में प्रवेश करते समय, खाते के संदर्भ में, मुद्रा लेखांकन का एक संकेत स्थापित किया गया है, कार्यक्रम रूबल में तारों की राशि की गणना करने के लिए एक विशिष्ट मुद्रा का अनुरोध करेगा।

संचालन और दस्तावेजों के संवादों में मुद्रा का चयन संपादन के बिना किया जाता है। संदर्भ पुस्तक "मुद्राएं" (वर्तमान पाठ्यक्रम को बदलने के लिए) को संपादित करने के लिए, इसे कार्यक्रम के मुख्य मेनू से खोला जाना चाहिए।

निर्देशिका "गतिविधि के प्रकार"

हैंडबुक "गतिविधियां" को उन गतिविधियों पर जानकारी स्टोर करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जो उद्यम करते हैं।

निर्देशिका का उपयोग खातों पर विश्लेषणात्मक खातों को बनाए रखने के लिए किया जाता है:

यह गतिविधियों के संदर्भ में ध्यान में रखने के लिए बुनियादी उत्पादन, उत्पादन, साथ ही आय और व्यय की लागत की अनुमति देता है।

हैंडबुक "गतिविधियां" तीन-स्तर है और केवल एक सूची के रूप में संपादित की जा सकती है। एक नया आइटम दर्ज करने के लिए, आपको मुख्य प्रोग्राम मेनू के "क्रिया" मेनू से "नया" आइटम चुनना होगा। पहले दर्ज की गई जानकारी को संपादित करने के लिए, आपको उचित संदर्भ आइटम पर डबल-क्लिक करने की आवश्यकता है।

संदर्भ पुस्तक के तत्व में दो विवरण हैं: "नाम" और "गतिविधि की प्रकृति":

"नाम" - गतिविधि का कार्य शीर्षक, उदाहरण के लिए, "थोक व्यापार"। "गतिविधि की प्रकृति" गतिविधि के प्रकार की एक अतिरिक्त विशेषता है जो "महीने को बंद करने" दस्तावेज़ को अंत में विभिन्न खातों के डेबिट में खाता 20 के खाते से लिखने की मात्रा को सही ढंग से वितरित करने की अनुमति देता है हर महीने।

हैंडबुक "अर्जित के प्रकार"

संदर्भ "Accruals के प्रकार" को उद्यम में कर्मचारियों को संभावित संसाधनों के बारे में जानकारी संग्रहीत करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। यह उदाहरण के लिए, इस तरह के acruals के रूप में: "वेतन द्वारा भुगतान", "रोगी सूची भुगतान", "सामग्री सहायता", आदि।

निर्देशिका में "नाम" प्रोप के अलावा, जिसमें आपको संचय के प्रकार का संक्षिप्त नाम पेश करने की आवश्यकता है, तीन अतिरिक्त विवरण जो कर और योगदान निर्धारित करते हैं जो Accrual के अधीन हैं:

"13% की दर से आय पर कर", "एफआईयू में बीमा योगदान", "दुर्घटनाओं और पेशेवर बीमारियों के लिए बीमा योगदान"।

यह निर्धारित करने के लिए कि संचय एक या दूसरे कर के अधीन है, यह संबंधित चेक बॉक्स को शामिल करने के लिए तत्व के रूप में आवश्यक है।

"Accruals के प्रकार" हैंडबुक का उपयोग "वेतन संचय" दस्तावेज़ के रूप में किया जाता है।

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यह अध्याय मानक विन्यास "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में लेखांकन रखने के लिए समर्पित है। यह इस कॉन्फ़िगरेशन द्वारा प्रदान किए गए लेखांकन के विभिन्न हिस्सों में उद्यम की आर्थिक गतिविधि के बारे में लेखांकन और कर लेखांकन जानकारी में प्रतिबिंबित करने की संभावनाओं का वर्णन करता है। विभिन्न (स्वचालन की डिग्री के अनुसार) डेटा प्रविष्टि के तरीकों पर विचार किया जाता है: संचालन से मैन्युअल रूप से दस्तावेजों को स्वचालित रूप से लेखांकन तारों को बनाने के लिए दर्ज किया जाता है।

संचालन और तारों

उद्यम की आर्थिक गतिविधि के बारे में जानकारी दर्ज करने का सबसे आसान तरीका मैन्युअल रूप से संचालन में प्रवेश करना है। मैन्युअल रूप से दर्ज किए गए सभी ऑपरेशन ऑपरेशंस लॉग में दिखाई देते हैं (निम्न अनुच्छेद "संचालन, पोस्टिंग और दस्तावेज़ लॉग" देखें ")। "क्रियाएं - तारों को दिखाएं" मोड में, सभी वायरिंग गठित ऑपरेशन भी दिखाई दे रहे हैं।

इसके अतिरिक्त, जब आप फॉर्म इनपुट फॉर्म का चयन करते हैं, तो मानक कॉन्फ़िगरेशन का "दस्तावेज़" मेनू "मैन्युअल ऑपरेशन दर्ज करें" के लिए प्रदान किया जाता है।

इनपुट ऑपरेशन के रूप में, साथ ही "1 सी: लेखांकन 7.7" में संचालन और तारों के गुणों के रूप में, विन्यास द्वारा काफी हद तक निर्धारित किया जाता है।

इन परिचालनों की रचना

एक सामान्य विन्यास में एक ऑपरेशन के लिए, मानक विवरण "ऑपरेशन नंबर", "ऑपरेशन की तिथि", "संचालन" और "ऑपरेशन राशि"।

सभी संचालन स्वचालित रूप से आरोही क्रम में गिने जाते हैं।

डिफ़ॉल्ट रूप से, ऑपरेशन की तारीख कार्य तिथि से मेल खाती है। ऑपरेशन की तारीख अंतर्निहित कैलेंडर (दिनांक इनपुट फ़ील्ड में बटन) या मैन्युअल रूप से उपयोग करके सेट की जा सकती है।

"ऑपरेशन की मात्रा" प्रोप को भरने की विधि, आप स्वयं को "सेवा - पैरामीटर - संचालन" मोड में परिभाषित कर सकते हैं।

तारों, साथ ही एक ऑपरेशन, विवरण के एक सेट द्वारा विशेषता है। पोस्टिंग कॉन्फ़िगरेशन के मुख्य विवरण के अतिरिक्त, मुख्य विवरण (संबंधित खातों, सबकॉन्टो, मुद्रा, राशि, राशि, राशि और मुद्रा की राशि) के अतिरिक्त, वायरिंग सामग्री और पत्रिका संख्या के विवरण शामिल हैं।

"लॉग नंबर" ("एनजी") का विवरण अल्फ़ान्यूमेरिक संख्या के प्रत्येक पोस्टिंग में 2 वर्णों में प्रवेश करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। लॉग नंबर से, वायरिंग लॉग में पोस्टिंग और पोस्टिंग रिपोर्ट में पोस्टिंग करना सुविधाजनक है।

यह पोस्टिंग प्रोप किसी उपयोगकर्ता से मनमाने ढंग से भर दी जा सकती है। कुछ सिद्धांत विकसित करने की सिफारिश की जाती है जिसके द्वारा पोस्टिंग लॉग संख्याओं द्वारा विभाजित की जाएगी और इसका पालन करने के लिए। लॉग संख्या की एक छोटी संख्या का उपयोग करने की सलाह दी जाती है।

फॉर्म इनपुट और संपादन ऑपरेशन

एक सामान्य विन्यास में संचालन के रूप में इस ऑपरेशन से संबंधित संचालन और तारों के प्रोप में प्रवेश करने के लिए फ़ील्ड होते हैं।

विश्लेषणात्मक लेखांकन ऑब्जेक्ट्स (सबकंटो) के मान डेबिट और क्रेडिट खाता कोड के दाईं ओर स्थित हैं। बहुआयामी Analytics के साथ खातों के लिए, सबकॉन्टो के मान खाता योजना (सबकॉन्टो 1, सबकॉन्टो 2, सबकॉन्टो 3) में परिभाषित क्रम में एक दूसरे में लंबवत स्थित होते हैं।

सूचना आधार में संचालन रिकॉर्ड करने के लिए, ओके बटन और "लिखने" का उपयोग किया जाता है।

"ओके" बटन आपको एक ऑपरेशन लिखने और ऑपरेशन विंडो विंडो को बंद करने की अनुमति देता है।

यदि आपको ऑपरेशन फॉर्म विंडो को बंद किए बिना ऑपरेशन लिखने की आवश्यकता है, तो आप "लिखें" बटन का उपयोग कर सकते हैं।

जब आप "बंद करें" बटन पर क्लिक करते हैं, तो विंडो बंद हो जाती है। यदि कोई नया ऑपरेशन दर्ज किया गया है या पहले दर्ज किए गए ऑपरेशन में परिवर्तन किए जाते हैं, तो जब आप क्लोज बटन दबाते हैं, तो आप एक ऑपरेशन लिखने का प्रस्ताव रखते हैं।

वायरिंग और मैन्युअल रूप से दर्ज किए गए ऑपरेशन के विवरण को ऑपरेशन इनपुट के रूप में संपादित किया जा सकता है।

दस्तावेज़ द्वारा बनाए गए ऑपरेशन को बदलने के लिए, दस्तावेज़ के रूप में परिवर्तन किए जाने चाहिए और दस्तावेज़ को बोप किया जाना चाहिए।

ऑपरेशन में प्रवेश करने के रूप में, "1 सी: गारंट" को कॉल करने के लिए एक बटन है। कानूनी समर्थन "तारों में शामिल खातों पर लेखांकन पर नियामक कृत्यों को देखने के लिए।

यदि आप वायरिंग के साथ कर्सर को तारों के साथ सेट करते हैं और कानूनी सहायता प्रणाली को कॉल करने के लिए बटन पर क्लिक करते हैं, तो आप इस पोस्टिंग के खातों पर लेखांकन विनियमन दस्तावेज़ देख सकते हैं।

संचालन, पोस्टिंग और दस्तावेजों के पत्रिकाएं

एक सामान्य विन्यास में प्रवेश किए गए संचालन और तारों को देखने की सुविधा के लिए, संचालन का एक लॉग, वायरिंग लॉग और दस्तावेज़ लॉग का इरादा है।

संचालन लॉग में संचालन के बारे में मूल जानकारी शामिल है।

मॉडल कॉन्फ़िगरेशन 1 सी में संचालन पत्रिका: लेखांकन 7.7 में मैन्युअल रूप से दर्ज किए गए सभी ऑपरेशन शामिल हैं, साथ ही साथ सभी दस्तावेज संचालन बनते हैं। यह मोड आपको कैलेंडर अनुक्रम में प्रोग्राम में पंजीकृत सभी आर्थिक संचालन देखने की अनुमति देता है।

वायरिंग लॉग में संचालन द्वारा गठित सभी तारों (मैन्युअल रूप से प्रवेश या विन्यास दस्तावेज़ टाइप) शामिल हैं।

लॉग पोस्टिंग की सामान्य सूची और संचालन लॉग संख्याओं की संख्या के माध्यम से तारों के विभाजन के साथ दोनों को देखने की संभावना प्रदान करता है। लॉग के रूप में विभाजन मोड को सक्षम करने के लिए, "अलग लॉग नंबर" चेकबॉक्स की जांच करें। साथ ही, लॉग संख्या वाले बुकमार्क विंडो के शीर्ष पर दिखाई देते हैं। किसी विशिष्ट लॉग में तारों को देखने के लिए, वांछित संख्या के साथ बुकमार्क पर क्लिक करें। लॉग के बीच स्विच करने के लिए, आप CTRL + ALT + B, CTRL + ALT + F कुंजी का उपयोग कर सकते हैं।

तारों के लॉग में मानक चयन मोड का उपयोग करके लॉग नंबरों द्वारा चयन सक्षम किया जा सकता है।

तारों, स्वामित्व वाले संचालन, संचालन में "क्रियाएं - शो तारों" मोड में लॉग इन किया जा सकता है।

दस्तावेज़ लॉग। विभिन्न प्रकार के दस्तावेजों द्वारा दर्ज किए गए संचालन न केवल संचालन के जर्नल में, बल्कि दस्तावेज़ लॉग में भी देखे जा सकते हैं।

एक सामान्य विन्यास में, सभी दस्तावेजों और संचालन के लिए "सामान्य दस्तावेज़" लॉग और भुगतान आदेश के पंजीकरण के लिए "भुगतान दस्तावेज" के लिए लॉग, साथ ही "गणना संचालन संचालन" के दस्तावेजों के लिए बनाए जाते हैं, जिन्हें मैन्युअल रूप से दर्ज नहीं किया जाता है, लेकिन इसमें लोड किया जाता है सिस्टम "क्लाइंट बैंक" सिस्टम के साथ डेटा एक्सचेंज प्रक्रिया (पैराग्राफ "दस्तावेज़" गणना खाते पर ऑपरेशन "देखें)।

पत्रिकाओं में चयन। कॉन्फ़िगरेशन में ऑपरेशन लॉग और वायरिंग लॉग के लिए कई चयन मोड हैं। उनके सेट को "क्रिया" मेनू में "चयन" बिंदु का चयन करके चयन प्रकारों की सूची में देखा जा सकता है।

इसके अलावा, आप प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "कॉलम पर चयन करें", या ऑपरेशन लॉग या वायरिंग लॉग टूलबार के संचालन पर संबंधित बटन की उपलब्धता का न्याय कर सकते हैं।

पोस्टिंग के जर्नल में, संगठन-प्रति-चार्ज पर तारों के चयन की संभावना प्रदान की जाती है।

सही तारों

यह सामान्य विन्यास सही तारों के तंत्र द्वारा समर्थित है, जो न केवल प्रवेश पोस्टिंग के पत्राचार की शुद्धता की जांच करने की अनुमति देता है, बल्कि दस्तावेजों और संचालन में प्रवेश करने के चरण में तारों की शुद्धता सुनिश्चित करता है।

जब आप मैन्युअल रूप से ऑपरेशन में प्रवेश करते हैं, साथ ही साथ व्यक्तिगत दस्तावेजों के साथ काम करते हैं, तो आपको संबंधित खाते दर्ज करना होगा, और आप उन्हें खाता योजना से चुन सकते हैं (फिर कॉन्फ़िगरेशन खातों की एक समाचार सूची है) और सही तारों की सूची से , जहां प्रत्येक खाते के लिए केवल अनुमोदित सूचीबद्ध हैं। पत्राचार

किसी सामान्य कॉन्फ़िगरेशन में पत्राचार का चयन करने की विधि को नियंत्रित करने के लिए, आप चयन मोड में खाता योजना के उपकरण पैनल पर "खातों को दिखाएं जो सही तारों के अनुरूप हैं" का उपयोग कर सकते हैं।

दस्तावेजों के साथ काम करने के बारे में सामान्य जानकारी

विशिष्ट विन्यास "सरलीकृत कराधान प्रणाली" आपको विभिन्न वर्गों पर लेखांकन स्वचालित करने की अनुमति देता है। एक सामान्य विन्यास में लेखांकन रखने के लिए दस्तावेज़ों का उपयोग किया जाता है। अध्याय के इस खंड को कॉन्फ़िगरेशन में दस्तावेज़ों के साथ काम करने के बारे में संक्षिप्त जानकारी प्रदान की जाती है। दस्तावेजों के साथ कार्य स्वीकृति का विवरण उपयोगकर्ता गाइडबुक में पढ़ा जाना चाहिए।

विशिष्ट विन्यास "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में विभिन्न प्रकार के दस्तावेजों की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है।

कुछ दस्तावेज केवल उद्यमों में उपयोग किए जाने वाले प्राथमिक दस्तावेजों में प्रवेश करने, संग्रहीत करने और प्रिंट करने के लिए हैं: उदाहरण के लिए, दस्तावेज़ "भुगतान आदेश", "खाता", "पावर ऑफ अटॉर्नी"।

प्राथमिक दस्तावेज़ के डेटा को दर्ज करने के अलावा दस्तावेजों का एक और हिस्सा, तारों का स्वचालित गठन करता है। उदाहरण के लिए, दस्तावेज़ "महीने का समापन" उत्पादन खातों को बंद करने, मुद्रा खातों का पुनर्मूल्यांकन, मजदूरी निधि, आदि से करों के पुनर्मूल्यांकन के लिए नियामक संचालन करता है। निर्दिष्ट खातों और प्रासंगिक विश्लेषिकी वस्तुओं पर पोस्टिंग के गठन के साथ।

दस्तावेजों का उपयोग स्वचालित रूप से तारों का उपयोग करने की अनुमति देता है, विशेष रूप से बड़ी संख्या में संचालन के साथ रिपोर्टिंग के लिए लेखांकन और तैयारी की सुविधा प्रदान करता है।

दस्तावेज़ दर्ज करना मुख्य कार्यक्रम मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से बनाया जा सकता है।

फॉर्म इनपुट फॉर्म

डेटा दर्ज करने के लिए, दस्तावेज़ प्रविष्टि फ़ॉर्म का उपयोग दस्तावेज़ में प्रवेश करने के लिए किया जाता है। इसमें विवरण, स्विच, चेकबॉक्स और बटन का एक सेट शामिल है।

प्रत्येक दस्तावेज़ में अनिवार्य विवरण - संख्या और तिथि है। एक नया दस्तावेज़ खोलते समय, इसे स्वचालित रूप से एक और अनुक्रम संख्या असाइन की जाती है, जिसे उपयोगकर्ता द्वारा बदला जा सकता है। दस्तावेज़ तिथि कार्यक्रम की कार्य तिथि के अनुसार स्थापित की गई है, लेकिन इसे भी बदला जा सकता है।

संख्या और दिनांक के अतिरिक्त, प्रत्येक दस्तावेज़ में "टिप्पणी" प्रोप शामिल हैं, जिनमें "स्ट्रिंग" प्रकार है और मनमानी अतिरिक्त जानकारी के दस्तावेज़ को लिखने के लिए कार्य करता है।

अन्य विवरणों के साथ संयोजन में संख्या और तिथि - इनपुट फ़ील्ड, झंडे और स्विच - तथाकथित दस्तावेज़ कैप बनाएं।

कुछ दस्तावेज़ों में एक बहु-पंक्ति टैब्यूलर भाग भी होता है, या एक तालिका जिसमें लेखांकन ऑब्जेक्ट्स की एक सूची होती है जिसमें यह दस्तावेज़ लागू होता है और इन वस्तुओं के गुण होते हैं। उदाहरण के लिए, दस्तावेज़ "एमपीज़ की रसीद" में प्राप्त नामकरण (सामग्री या सामान) की एक सूची शामिल है, और, प्रत्येक एमपीज़ के लिए, राशि का संकेत दिया जाता है, कीमत और राशि। पेरोल दस्तावेज़ में, टैब्यूलर भाग में उन कर्मचारियों की एक सूची होती है जो मजदूरी और उनके वेतन अर्जित होते हैं।

टैब्यूलर भाग को भरने की विधि, यदि दस्तावेज़ में कोई भी उपलब्ध है, तो प्रत्येक दस्तावेज़ के लिए अपने तरीके से निर्धारित किया जाता है और दस्तावेज़ के विवरण में दिया जाता है (नीचे देखें)। भरे हुए टेबल ग्राफ को संपादित किया जा सकता है।

दस्तावेज़ के रूप में दर्ज किए गए दस्तावेज़ के अनुसार, दस्तावेज़ का एक प्रिंट फॉर्म और / या दस्तावेज़ की पोस्टिंग का गठन किया गया है।

प्राप्त रिपोर्ट को प्रिंट करने के लिए लाया जा सकता है।

दस्तावेजों के साथ कार्रवाई

सभी लॉग के रूपों में "क्रियाएं" बटन शामिल हैं। यह बटन उस क्रिया मेनू को खोलता है जिसे पत्रिका में चुने गए दस्तावेज़ के साथ किया जा सकता है।

अधीनता की संरचना। जब यह आइटम चुना जाता है, तो एक अधीनस्थ संरचना पेड़ युक्त एक खिड़की जिसमें यह दस्तावेज़ सक्षम होता है।

अधीनस्थ संरचना में कई स्तर हो सकते हैं। दस्तावेजों के लिए, नाम, संख्या, तिथि और राशि इंगित की जाती है।

दस्तावेज़ के आंदोलन पर रिपोर्ट करें। दस्तावेज़ के लिए, एक रिपोर्ट एक रिपोर्ट तैयार करती है जिसमें लेखांकन पोस्टिंग दस्तावेजों की एक सूची है।

आधार पर दर्ज करें। यह मेनू आइटम "क्रियाएं" बटन को इस दस्तावेज़ के आधार पर अन्य दस्तावेज बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि "आधार पर इनपुट" केवल एक रिकॉर्ड किए गए दस्तावेज़ के आधार पर संभव है। इसलिए, इस मोड का उपयोग करते समय, एक नए दस्तावेज़ के रूप से, यह पहले लिखा जाना चाहिए (लिखें बटन ")।

दूसरों के आधार पर कुछ दस्तावेज दर्ज करें

1 सी: लेखांकन 7.7 इसमें एक प्रजाति के दस्तावेज़ से किसी अन्य प्रजाति के दस्तावेज़ में जानकारी की प्रतिलिपि बनाने की क्षमता है। ऐसा करने के लिए, नए दस्तावेज़ों में प्रवेश करते समय, "इनपुट के आधार पर" तंत्र का उपयोग किया जाता है। यह तंत्र, उदाहरण के लिए, एक उपभोग्य रूप से चालान बनाने के लिए अनुमति देता है, जो पहले लिखित खाते से आईटी जानकारी को स्थानांतरित कर देता है।

दस्तावेज़ लॉग में किसी अन्य दस्तावेज़ के आधार पर एक दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, कर्सर को बेस दस्तावेज़ पर सेट करें और "क्रिया" बटन पर "आधार पर दर्ज करें" आइटम का चयन करें या "क्रियाओं" में "क्रिया" आइटम "का चयन करें मुख्य कार्यक्रम मेनू का मेनू।

दिखाई देने वाले दस्तावेज़ों की निर्दिष्ट सूची में, आपको वांछित चुनने के लिए कुंजी नियंत्रण या माउस का चयन करना होगा और ठीक बटन पर क्लिक करना होगा। उसके बाद, चयनित प्रजातियों का एक नया दस्तावेज बनाया जाएगा, जिसका विवरण बेस दस्तावेज़ से कॉपी की गई जानकारी से भरा जाएगा।

एक नया दस्तावेज़ एक और सीरियल नंबर असाइन किया गया है। दस्तावेज़ की तारीख के रूप में, कार्य तिथि सिस्टम ("सेवा" मेनू - "पैरामीटर") के सामान्य मानकों में चिपक गई जाएगी। किसी भी मामले में, कॉन्फ़िगरेशन द्वारा प्रस्तावित दस्तावेज़ की संख्या और तारीख को स्पष्ट किया जा सकता है।

ध्यान! मोड "इनपुट पर आधारित" आधार दस्तावेज़ और एक नए दस्तावेज़ के बीच लिंक स्थापित नहीं करता है। यह केवल एक साधन है जो एक नए दस्तावेज़ में प्रवेश करने को सरल बनाता है।

चालू खाता संचालन के लिए लेखांकन

किसी भी संगठन की आर्थिक गतिविधि की प्रक्रिया में, अपनी संपत्ति के सबसे तरल हिस्से के बाद से धन एक विशेष भूमिका निभाता है।

रूसी संघ की मुद्रा में नकद - रूबल - बैंक संस्थानों में एक नियम के रूप में खोले गए निपटारे खातों पर संग्रहीत किया जाता है। साथ ही, संगठन स्वतंत्र रूप से सेवा बैंक चुनता है।

नि: शुल्क नकद और विभिन्न आगमन वर्तमान खाते में जमा किए जाते हैं: एहसास उत्पादों के लिए राजस्व, प्रदर्शन किया गया कार्य, सेवाएं प्रदान की गई, अग्रिम भुगतान, बैंक से प्राप्त ऋण, नकद राजस्व इत्यादि।

सभी नकद भुगतान मौजूदा खाते से बने होते हैं: सूची मूल्य, करों और बजट और extraBudgetary धनराशि, ऋण वापसी ऋण, पेरोल के लिए नकद जारी करने, सामग्री सहायता इत्यादि के आपूर्तिकर्ताओं।

कॉन्फ़िगरेशन में भुगतान के लिए, "भुगतान आदेश" दस्तावेज़ शामिल है।

सभी भुगतान आदेश "भुगतान दस्तावेज़" लॉग (आइटम "भुगतान आदेश पत्रिका" "मुख्य कार्यक्रम मेनू के दस्तावेज़" मेनू में समूहीकृत किए जाते हैं)।

ये दस्तावेज संगठन की वित्तीय और आर्थिक स्थिति को नहीं बदलते हैं, और इसलिए, तारों का निर्माण नहीं करते हैं और लेखांकन खातों में प्रतिबिंबित नहीं होते हैं।

एक सामान्य विन्यास में गणना (मुद्रा) खाते पर धन को जमा करने या लिखने के लिए लेखांकन खातों पर जानकारी पंजीकृत करने के लिए, "निकालने" दस्तावेज़ का इरादा है।

पेमेंट आर्डर

भुगतान आदेश - संगठन के निर्देश को अपने चालू खाते से प्राप्तकर्ता के चालू खाते में स्थानांतरित करने के लिए संगठन का निर्देश। भुगतानकर्ता का संगठन स्थापित फॉर्म के लेटरहेड पर बैंक ऑर्डर को प्रस्तुत करता है।

निर्देश बयान की तारीख से दस दिनों के लिए मान्य हैं (बयान का दिन स्वीकार नहीं किया जाता है)।

एक सामान्य विन्यास में भुगतान आदेश निकालने के लिए, एक भुगतान आदेश दस्तावेज़ डिज़ाइन किया गया है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, आपको मुख्य प्रोग्राम मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "भुगतान आदेश" आइटम का चयन करना होगा।

दस्तावेज़ फॉर्म को निम्न क्रम में भरा जाना चाहिए:

एक बिल खाते का चयन करें जिससे नकद हस्तांतरित किया जाएगा। डिफ़ॉल्ट रूप से, दस्तावेज़ उस चालू खाते का उपयोग करता है, जिसे संगठन के बारे में मूलभूत जानकारी भरते समय मुख्य के रूप में चुना गया था। यदि आप चालू खाते के दूसरे (तीसरे, आदि) से एक सूची बनाना चाहते हैं, तो आपको बटन पर क्लिक करना होगा और "बैंक खाते" निर्देशिका से खाता चुनना होगा

भुगतान आदेश संख्या निर्दिष्ट करें। डिफ़ॉल्ट रूप से, भुगतान आदेश इस दस्तावेज़ का उपयोग करके निर्वहन भुगतान आदेशों के आरोही क्रम में स्वचालित रूप से क्रमांकित होते हैं।

भुगतान आदेश की कैलेंडर तिथि की सहायता से चुनें। डिफ़ॉल्ट रूप से, भुगतान आदेश को एक काम के रूप में कॉन्फ़िगरेशन में सेट की गई तारीख के साथ छुट्टी दी जाती है।

"अनुबंध" निर्देशिका "प्राप्तकर्ता" की आवश्यकता को भरें। यदि प्राप्तकर्ता निर्देशिका में गुम है, तो आप सीधे भुगतान आदेश का भुगतान करने की प्रक्रिया में निर्देशिका में जानकारी बना सकते हैं।

यदि आप करों और बीमा प्रीमियम के हस्तांतरण के लिए भुगतान आदेश देते हैं, तो प्राप्तकर्ता का चयन करने के लिए, "कर की सूची" बटन पर क्लिक करें। यह संदर्भ पुस्तक "कर और कटौती" खोलता है, जिसमें कर का प्रकार चुना जाना चाहिए और माउस के साथ उस पर डबल-क्लिक करना चाहिए। यदि प्राप्तकर्ता और वर्तमान खाता (यह अग्रिम में किया जाना चाहिए), भुगतान आदेश का सबसे विवरण स्वचालित रूप से "कर और विनिमय" निर्देशिका में चयनित कर के लिए स्वचालित रूप से भर जाता है। विशेष रूप से, चयनित कर पर वर्तमान ऋण राशि (प्रासंगिक उपसंहार पर शेष) राशि फ़ील्ड में प्रदर्शित की जाएगी।

एक काउंटरपार्टी चुनते समय "प्राप्तकर्ता के खाते" की रिकॉर्डिंग स्वचालित रूप से दर्ज की जाती है, जो अनुमानित खात निर्देशिका में काउंटरपार्टी खातों की सूची में पहला है। यदि आपको एक और चालू खाता निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है, तो F4 कुंजी दबाएं और निर्देशिका से "निपटान खाते" का चयन करें, जो बैंक विवरण नकद भेजते हैं। हैंडबुक "वर्तमान खाते" संदर्भ पुस्तक "counterparties" के अधीनस्थ है, इसलिए केवल उन मौजूदा खाते जो किसी विशिष्ट प्राप्तकर्ता से संबंधित हैं, चयन विंडो में दिखाए जाते हैं।

एक प्रतिपक्ष चुनते समय "आधार" विवरण स्वचालित रूप से अनुबंध द्वारा दर्ज किया जाता है, जो कि अनुबंध "अनुबंध" में प्रतिपक्ष संधि की सूची में सबसे पहले है। यदि आपको एक और अनुबंध निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है, तो यह विवरण "अनुबंध" निर्देशिका से एक विकल्प से भरा जा सकता है, इस पर लिस्टिंग किस आधार पर है। हैंडबुक "अनुबंध", इसलिए निर्देशिकाओं के अधीन "counterparties", इसलिए, पृथक्करण खिड़की में, केवल उन समझौते से पता चलता है कि एक विशिष्ट प्राप्तकर्ता से संबंधित है। यदि निर्देशिका में आधार गायब है, तो आप सीधे भुगतान आदेश का भुगतान करने की प्रक्रिया में निर्देशिका में इसके बारे में जानकारी दे सकते हैं। यह प्रोप जरूरी नहीं है, लेकिन दस्तावेज़ "निकालने" को भरते समय इसका मूल्य तब उपयोग किया जाएगा।

लिस्टिंग के लिए राशि निर्दिष्ट करें ("राशि" प्रोप)।

यदि आप कमोडिटी और भौतिक मानों, कार्य और सेवाओं के लिए भुगतान करते हैं जो मूल्य पर कर के अधीन हैं, तो कर दर (अपेक्षित "वैट दर") निर्दिष्ट करना आवश्यक है, या कर राशि (वैट प्रोप) पेश करना आवश्यक है। वैट (कर, योगदान, क्रेडिट के लिए ब्याज, वापसी ऋण और ऋण, आदि) के बिना भुगतान के लिए ये विवरण शून्य होना चाहिए।

भुगतान का उद्देश्य निर्दिष्ट करें ("भुगतान का उद्देश्य" प्रोप।)। यदि चयनित चालू खाते के लिए पाठ "भुगतान के उद्देश्य" क्षेत्र में प्रतिस्थापन के लिए निर्दिष्ट किया गया है, तो "भुगतान का उद्देश्य" स्वचालित रूप से पूरा हो जाएगा, लेकिन यदि आवश्यक हो, तो इसे संपादित किया जा सकता है।

भुगतान के प्रकार का चयन करें: मेल, टेलीग्राफ, ईमेल द्वारा। यदि भुगतान उसी गणना नकद केंद्र के भीतर किया जाता है, तो प्रोप भर नहीं जाता है। प्रोप को साफ़ करने के लिए, कॉल फ़ील्ड के दाईं ओर स्थित बटन पर क्लिक करें।

रूसी संघ में गैर-नकदी बस्तियों पर नियमों के अनुसार, भुगतान आदेशों में भुगतान की अवधि बैंक के बैंक के निर्देशों से भरा नहीं है।

"भुगतान की प्रोपोजिटी" के विवरण में, रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 855 के अनुसार भुगतान के आदेश के भुगतान की संख्या निर्दिष्ट करें।

भुगतान राशि और वैट की नियुक्ति में वैकल्पिक विकल्प का चयन करें।

इनपुट फॉर्म भरने के बाद, आपको भुगतान आदेश ("प्रिंट" बटन) बनाने और प्रिंट करने की आवश्यकता है, और दस्तावेज़ सहेजा गया है ("ठीक" बटन)।

एक निपटान खाते पर निकालें

"1 सी: लेखांकन" में बैंकों की सेवा में मौद्रिक निधि की शेष और गति के लिए जिम्मेदार, एक बैलेंस शीट का उपयोग किया जाता है:

चूंकि संगठन के पास विभिन्न बैंकों में कई मौजूदा खाते हो सकते हैं, फिर खाता 51 "चालू खातों" पर लेखांकन की एक सामान्य विन्यास में बैंक खातों के संदर्भ पुस्तक के "बैंक खातों" के एक सबकोटो प्रकार के समापन में आयोजित किया जाता है।

एक सामान्य विन्यास में निपटारे खाते पर लेखांकन लेखांकन या लेखन-ऑफ फंड में प्रतिबिंबित करने के लिए, "निकालने" दस्तावेज़ का इरादा है।

एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "निकालें" का चयन करें।

इनपुट फॉर्म के शीर्ष पर, बयान की संख्या और दिनांक निर्दिष्ट है।

चालू खाता विवरण का इनपुट फ़ील्ड बैंक खातों निर्देशिका से पसंद से भरा है। "निकालने" दस्तावेज़ आपको रूबल और मुद्रा विवरण दोनों को संसाधित करने की अनुमति देता है।

यदि रूबल निकालने पर संसाधित किया जाता है, तो बयान का प्रकार "प्रकार" फ़ील्ड (खाता 51 के अनुसार) में दिखाया गया है।

यदि एक एक्सट्रैक्ट को किसी मुद्रा खाते द्वारा संसाधित किया जाता है, तो "प्रकार" फ़ील्ड दिखाता है "मुद्रा (खाता 52 पर)"। मुद्रा निर्वहन के साथ काम का विवरण प्रासंगिक अनुच्छेद में ऊपर दिया गया है।

निष्पादन में निर्दिष्ट चालू खाते से एक या अधिक नामांकन संचालन या राइट-ऑफ फंड शामिल हैं। एक गणना खाते पर प्रत्येक ऑपरेशन या आंदोलन दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से की एक अलग रेखा के रूप में प्रदर्शित होता है। टैब्यूलर भाग के विवरण पर विचार करें।

"मनी मनी" के विवरण का मूल्य प्रासंगिक निर्देशिका से चुना जाता है और 51 और 52 खातों पर विश्लेषणात्मक लेखांकन की वस्तु निर्धारित करता है।

यदि संदर्भ पुस्तक "मनी मनी मनी" के चयनित तत्व के लिए स्कोर निर्दिष्ट किया गया है, तो यह स्वचालित रूप से आवश्यक "कोर में दर्ज किया जाएगा। स्कोर"। यदि आवश्यक हो, तो आप पूर्ण प्रोप के मान को बदल सकते हैं।

प्रोप "कंसिंग पेमेंट" निकालने वाली लाइन द्वारा उत्पन्न तारों की सामग्री है।

अपेक्षित "कोर। खाता एक संबंधित खाता दर्ज करना है।

विवरण "सबकोटो 1 का दृश्य", "सबकोटो 2 का दृश्य", "सबकोटो 3 का दृश्य" स्वचालित रूप से सबकॉन्टो की प्रजातियों के नाम से भरे हुए हैं, जिसके अनुसार चयनित संबंधित खाते पर विश्लेषणात्मक लेखांकन किया जाता है। ये विवरण संपादित नहीं किए गए हैं।

विवरण "सबकोटो 1", "सबकोटो 2" और "सबकोटो 3" में विश्लेषणात्मक लेखांकन की वस्तुओं को निर्दिष्ट करना आवश्यक है।

आवश्यकता "संख्या" ("मात्रा") इसी "संवाददाता" में भर जाती है खाता »संबंधित खाता, मात्रात्मक लेखांकन आयोजित किया जाता है।

आवश्यक "पैरिश" और "खपत" आवश्यक राशि दर्ज करने या भुगतान करने के लिए फ़ील्ड हैं। बयान की प्रत्येक रेखा के लिए, इन विवरणों में से केवल एक (नामांकन या लिख-बंद) भरा हुआ है।

अपेक्षित "भुगतान दस्तावेज़" का उद्देश्य भुगतान दस्तावेज़ को प्रदर्शित या दर्ज करना है, जिसके आधार पर एक निपटान खाते पर आंदोलन किया जाता है। एंटर कुंजी को डबल-क्लिक करके या दबाकर, इस प्रोप का अनुवाद संपादन मोड में किया जाता है, और एफ 4 कुंजी दबाकर "भुगतान दस्तावेज" खोलता है। यह पत्रिका उन दस्तावेजों से परिचित है जिसके लिए भुगतान किया जाता है।

प्रॉप्स "बेसिक टूल" - मुख्य माध्यमों के बारे में जानकारी दर्ज करना है, यदि डिस्चार्ज की सूची इस निश्चित मूल्यांकन की लागत से संबंधित है। अन्यथा, यह प्रोप अधूरा रहता है।

"निकालें" दस्तावेज़ के रूप में स्थित, "दस्तावेज़ों का चयन" बटन एक अतिरिक्त सेवा प्रदान करता है: यह आपको चयनित दस्तावेज़ के आधार पर निकालने वाली स्ट्रिंग को भरने की अनुमति देता है।

जब आप "बोर्डों के चयन पर क्लिक करते हैं। दस्तावेज़ "भुगतान दस्तावेजों का चयन करने के लिए एक संवाद खोलता है:

संवाद की शीर्ष तालिका में आप दस्तावेजों के भुगतान आदेश के जर्नल को देखते हैं। उन दस्तावेजों की घोषणा की जिसके लिए भुगतान किया जाता है।

निचली तालिका निकालने वाली लाइनों को बनाने के लिए चुने गए दस्तावेज़ों को प्रदर्शित करती है। दस्तावेज़ का चयन करने के लिए, शीर्ष तालिका पर डबल-क्लिक करें, आप संवाद के नीचे स्थित "भरें" बटन का भी उपयोग कर सकते हैं। चयनित दस्तावेजों की तालिका में "भरें" बटन उन दस्तावेज़ों में स्थानांतरित कर दिया गया है जिसके लिए भुगतान अभी तक नहीं किया गया है या यह आंशिक रूप से पूरा हो चुका है। यदि चयनित भुगतान दस्तावेज़ पर आंशिक भुगतान पहले ही किया जा चुका है, तो अवैतनिक राशि योग कॉलम में प्रदर्शित की जाएगी। चयनित दस्तावेज़ों की तालिका से "हटाएं" बटन से, वर्तमान लाइन हटा दी जाती है, और तालिका को "स्पष्ट" बटन द्वारा पूरी तरह से साफ किया जाता है।

"ओके" बटन से, संवाद बंद है, और चयनित दस्तावेजों के लिए बयान की रेखाएं बनती हैं।

"नकद प्रवाह" का विवरण स्वचालित रूप से भरा नहीं जाता है - इसका मूल्य मैन्युअल रूप से हैंडबुक से चुना जाना चाहिए।

बयान के रूप में, डेबिट को डेबिट ("प्राप्त") और ऋण ("लिखित बंद") खाते 51 "निपटान खाते" के संदर्भ में संदर्भित किया जाएगा। लेखांकन डेटा के साथ निर्वहन शेष के अनुपालन की जांच करने के लिए, "अवशेष दिखाएं" बटन दबाएं।

यदि आप 50 का चयन करते हैं, इस खाते पर एक संबंधित खाते के रूप में तारों का गठन नहीं किया जाएगा, लेकिन क्रांतियों को दिखाया जाने पर कारोबार को ध्यान में रखा जाएगा। एक सामान्य विन्यास में नकद लेनदेन करने के लिए, विशेष दस्तावेजों का उपयोग किया जाता है (अगले पी। "नकद संचालन के लिए लेखांकन" देखें)।

मुद्रा खातों के लिए लेखांकन

मुद्रा निधि के लिए लेखांकन सक्रिय बैलेंस शीट पर लीड:

एक सामान्य विन्यास में एक मुद्रा खाते पर लेखांकन लेखांकन या लिखने-बंद धन में प्रतिबिंबित करने के लिए, दस्तावेज़ "निकालने" को डिज़ाइन किया गया है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "निकालें" का चयन करें और चालू खाते के रूप में एक मुद्रा खाता चुनें।

दस्तावेज़ उसी तरह से भरा हुआ है जब एक रूबल खाते पर निकालने में प्रवेश करते हैं (पैराग्राफ "गणना खाते पर निकालें" देखें)। इसके अतिरिक्त, उस मुद्रा को दर्ज करें जिसमें गणना की जाएगी।

मुद्रा निकालने वाली रेखा के विवरण भरना वर्तमान खाते से निकालने के लिए समान तरीके से किया जाता है।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए आय और व्यय की मान्यता

रूसी संघ के कर संहिता के लेख 250 के अनुसार परिभाषित NonaiLization राजस्व।

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.17 के अनुसार, आय और व्यय निर्धारित करने के लिए नकद रसीद विधि लागू करते समय, बैंकों में खातों के लिए धन की प्राप्ति के समय कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए आय मान्यता दी जाती है। इसलिए, एक दस्तावेज़ "एम्बॉसिंग" का संचालन करते समय, खाते 90.1 "राजस्व" के साथ बैंक खाते पर बैंक खाते पर प्राप्त आय की राशि के साथ-साथ राजस्व की मात्रा आरक्षित प्राप्ति की राशि में शामिल है, जिसे ध्यान में रखा जाता है निम्नलिखित खातों में से एक में:

• 62.1 "खरीदारों और ग्राहकों (रूबल में) के साथ गणना;
• 62.11 "खरीदारों और ग्राहकों (मुद्रा में) के साथ गणना;

यदि लागत की मात्रा पर राजस्व कम हो जाता है तो कर लेखा की वस्तु के रूप में उपयोग किया जाता है, फिर दस्तावेज़ के दौरान, इस दस्तावेज़ द्वारा प्रतिबिंबित नकद प्रवाह संचालन का विश्लेषण कर लेखा के लिए स्वीकार किए जाने वाले लागतों की पहचान करने के लिए किया जाता है। खर्चों ने आपूर्तिकर्ता (कर्मचारी, उत्तरदायी व्यक्ति, बजट) को देय ऋण की मात्रा को मान्यता दी, जो निम्न खातों में से एक में आयोजित की जाती है:

• 60.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना";
• 60.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना";
• 76.66 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, लागत कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार की जाती है";
• 69.1 "रूसी संघ (श्रम पेंशन का बीमा भाग) के पेंशन फंड के साथ गणना";
• 69.2 "रूसी संघ के पेंशन फंड (श्रम पेंशन का संचयी भाग") के पेंशन फंड के साथ गणना ";
• 69.11 "औद्योगिक दुर्घटनाओं और व्यावसायिक बीमारियों के खिलाफ अनिवार्य सामाजिक बीमा पर गणना";
• 68.1 "व्यक्तियों का आयकर।"

व्यय को पहचानते समय, संक्रमण अवधि के प्रावधानों को ध्यान में रखा जाता है (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25)।

यदि खाते में नकद राशि 90.4 "कर उद्देश्यों के लिए लिया गया खर्च" के खाते में डेबिट किया गया है, तो व्यय पूर्ण में हैं।

मान्यता प्राप्त खर्चों की राशि H02.2 "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त अन्य खर्च" खाते के डेबिट में बनाई गई है।

नकद संचालन के लिए लेखांकन

नकद संचालन रिसेप्शन, भंडारण और नकदी के खर्च से संबंधित संचालन हैं।

नकद बस्तियों के लिए, प्रत्येक संगठन के पास नकद डेस्क होना चाहिए और निर्धारित फॉर्म पर नकद पुस्तक होना चाहिए।

रेशक संघ के राज्य सांख्यिकी समिति द्वारा रूसी संघ के केंद्रीय बैंक और रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के समन्वय में रूसी संघ की राज्य सांख्यिकी समिति द्वारा अनुमोदित उद्यमों और संगठनों के लिए प्राथमिक लेखांकन दस्तावेज के विशिष्ट अंतःविषय रूपों द्वारा नकद संचालन जारी किए जाते हैं।

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में नकद के साथ नकद लेनदेन के लिए एक सक्रिय संतुलन खाते का उपयोग करता है:

नकद आदेश

उद्यमों के नकद रजिस्टरों द्वारा धन की स्वीकृति फॉर्म संख्या के बारे में नकद आदेशों की प्राप्ति पर बनाई गई है (ओकेडी 0310001 के लिए कोड)।

कॉन्फ़िगरेशन में संगठन के नकद रजिस्टर में नकद रसीद संचालन के स्वचालित पंजीकरण के लिए, कैश ऑर्डर दस्तावेज़ कॉन्फ़िगरेशन में डिज़ाइन किया गया है।

आगमन कैश ऑर्डर के बयान के लिए, दस्तावेज़ का ऑन-स्क्रीन रूप भर गया है।

आगमन कैश ऑर्डर के पंजीकरण के लिए, आपको दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन फॉर्म को निम्न क्रम में भरना होगा:

कार्यालय के प्रकार को स्थापित करने के लिए "कैसा" के विवरण में: रूबल या मुद्रा। यह प्रोप डेबिट खाता (50.1 या 50.11) निर्धारित करता है। यदि नकद नकद प्रकार का चयन किया जाता है, तो आपको एक मुद्रा का चयन करना चाहिए जिसमें नकद आदेश का गठन किया जाएगा।

"संबंधित खाता, Analytics" समूह के विवरण में, खातों का चयन निर्दिष्ट किया जाना चाहिए और विश्लेषणात्मक लेखा (सबकॉन्टो) की वस्तुओं को निर्दिष्ट किया जाना चाहिए, जिसे खाते 50 में जमा किया जाएगा।

प्रासंगिक संदर्भ पुस्तक से चुनकर "मनी मनी" के विवरण भरना।

उस विवरण में "से लिया गया" व्यक्ति के विवरण जहां से नकद बनाया जाता है, संकेत दिया जाता है। यदि नकद संगठन का कर्मचारी बना रहा है, तो इनपुट फ़ील्ड के दाईं ओर स्थित चयन बटन का उपयोग करके आप "कर्मचारी" निर्देशिका से चुन सकते हैं।

पाठ क्षेत्र में, "आधार" कैशियर को धन बनाने के आधार को इंगित करता है, उदाहरण के लिए "खेप नोट संख्या 23 पर भेजे गए सामानों के लिए भुगतान"।

यदि कोई दस्तावेज़ रसीद ऑर्डर ऑर्डर से जुड़ा हुआ है, तो वे टेक्स्ट विवरण "परिशिष्ट" में सूचीबद्ध हैं।

विवरण "राशि" में कैशियर पर किए गए धन की राशि इंगित करता है।

इनपुट फॉर्म विवरण भरने के बाद, "प्रिंट" बटन पर क्लिक करें, ऑर्डर प्रिंट करें और इसके संकलन की शुद्धता की जांच करें।

पूरा दस्तावेज़ किया जाना चाहिए, इसके लिए आपको "ओके" बटन पर क्लिक करना चाहिए।

दस्तावेज़ को ले जाने पर, 50.1 "रूबल में कैशियर संगठन" या 50.2 "मुद्रा में संगठन के कैशियर" के सबसिसिन डेबिट के साथ एक ऑपरेशन स्वचालित रूप से उत्पन्न होता है, और दस्तावेज़ के रूप में चुने गए खाते का क्रेडिट।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए राजस्व मान्यता

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.15 के अनुसार, कराधान की वस्तु को निर्धारित करने के लिए निम्नलिखित आय को ध्यान में रखा जाता है:

माल (कार्य, सेवाओं) की बिक्री से राजस्व, संपत्ति और संपत्ति अधिकारों की बिक्री, रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 24 9 के अनुसार निर्धारित;

noneaLization राजस्व रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 250 के अनुसार परिभाषित किया गया है।

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.17 के अनुसार, आय और व्यय निर्धारित करने के लिए नकद विधि लागू करते समय, नकद में धन की प्राप्ति के समय कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए आय मान्यता दी जाती है। इसलिए, दस्तावेज़ "नकद आदेश" को पूरा करते समय, खाता 90.1 "राजस्व" के साथ संवाददाताओं में बैंक खाते पर प्राप्त आय की राशि, साथ ही साथ पुरस्कृत प्राप्तियां की राशि, जिसे निम्नलिखित खातों में से एक में ध्यान में रखा जाता है :

• 62.1 "खरीदारों और ग्राहकों (रूबल में) के साथ गणना";
• 62.11 "खरीदारों और ग्राहकों (मुद्रा में) के साथ गणना";
• 76.5 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, लागत कर उद्देश्यों (rubles में) के लिए लागत स्वीकार नहीं की जाती है";
• 76.55 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार नहीं की जाती है।"

इस घटना में कि एक सरलीकृत कराधान प्रणाली में संक्रमण से पहले संगठन ने संचय की विधि का उपयोग करके कराधान के सामान्य शासन को लागू किया, फिर संक्रमण अवधि के प्रावधान (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25 के पीपी 3) खाते में लिया जाता है, जिसके अनुसार ऋण के खरीदार द्वारा पुनर्भुगतान से जुड़ी आय, जो यूएसएन में संक्रमण की तारीख पर मौजूद थी।

इस स्थिति को निम्नानुसार ध्यान में रखा गया है:

खरीदार का ऋण यूएसएन को स्थानांतरण दिनांक पर निर्धारित किया जाता है;

रिडीमेड प्राप्तियों की मात्रा की गणना यूएसएन को वर्तमान भुगतान (ऋण लेखांकन पर क्रेडिट कारोबार) में संक्रमण की तारीख से गणना की जाती है;

यदि पहले किए गए भुगतान की राशि ने यूएसएन को स्थानांतरण की तारीख में ऋण को कवर नहीं किया है, तो ऐसे ऋणों के पुनर्भुगतान के लिए जिम्मेदार भुगतान का हिस्सा कर लेखा में आय के रूप में मान्यता प्राप्त नहीं है।

बयान की प्रत्येक व्यक्तिगत रेखाओं के लिए मान्यता प्राप्त आय की राशि के लिए, एच 01 खाते के ऋण पर तारों को "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त राजस्व" का गठन किया गया है।

खाता नकद वारंट

कैस संगठनों से नकद जारी करना फॉर्म संख्या आईयू -2 (ओकेडी 0310002 के लिए कोड) या अन्य उचित ढंग से सजाए गए दस्तावेजों (भुगतान रिपोर्ट, निपटान भुगतान, धन जारी करने के लिए जमा, खातों आदि) में उपभोग्य सामग्रियों पर किया जाता है, जिसे रखा जाता है एक विशेष टिकट जो व्यय आदेश के विवरण को प्रतिस्थापित करता है।

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में व्यय नकद आदेश का उपयोग करके संगठन के नकद आदेश से नकद प्रवाह दर पर संचालन को स्वचालित रूप से डिजाइन करने के लिए "व्यय नकद आदेश" का इरादा है।

नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया के अनुसार, व्यय नकद आदेश लेखांकन में जारी किया जाता है और नकदी जारी करने के लिए कैशियर को प्रेषित किया जाता है।

व्यय नकद आदेश के पंजीकरण के लिए, आपको दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन फॉर्म को निम्न क्रम के साथ भरना होगा:

कार्यालय के प्रकार को स्थापित करने के लिए "कैसा" के विवरण में: रूबल या मुद्रा। यह प्रोप क्रेडिट खाता (50.1 या 50.11) निर्धारित करता है। यदि नकद नकद प्रकार का चयन किया जाता है, तो आपको एक मुद्रा का चयन करना चाहिए जिसमें नकद आदेश का गठन किया जाएगा।

"संबंधित खाता, Analytics" समूह के विवरण में, खाता योजना के चयन में विश्लेषणात्मक लेखांकन (सबकॉन्टो) की एक खाता और वस्तु भी शामिल होनी चाहिए, जिसका डेबिट दस्तावेज़ आयोजित करते समय खाते 50 के अनुरूप होगा।

"नकद प्रवाह" का विवरण एक ही संदर्भ से चयन से भरा हुआ है।

"अंक" प्रोप का मान भरें। यदि नकद जारी करने के लिए संगठन के कर्मचारी द्वारा किया जाता है, फिर इनपुट फ़ील्ड के दाईं ओर चयन बटन का उपयोग करके आप "कर्मचारी" निर्देशिका से चुन सकते हैं।

टेक्स्ट विवरण में, "बेस" इंगित करता है कि नकद रजिस्टर से धन किस आधार पर जारी किया जाता है।

यदि अतिरिक्त दस्तावेज हैं, तो आवेदन प्रोप भरें।

"दस्तावेज़ के अनुसार" विवरण भरें। यदि धन को कर्मचारी के कर्मचारी को जारी किया जाता है, तो कर्मचारी का पासपोर्ट विवरण इस क्षेत्र में प्रदर्शित होते हैं। अन्य व्यक्तियों के लिए, फ़ील्ड को पासपोर्ट डेटा या अन्य दस्तावेजों को धन प्राप्तकर्ता की पहचान को प्रमाणित करना चाहिए।

कैशियर से प्राप्त नकदी की राशि निर्दिष्ट करें।

एक दस्तावेज़ "व्यय योग्य नकद आदेश" का संचालन करते समय तारों का गठन किया जाता है।

इनपुट फॉर्म विवरण भरने के बाद, "प्रिंट" बटन पर क्लिक करें, व्यय नकद आदेश मुद्रित करें और इसकी तैयारी की शुद्धता की जांच करें।

एक दस्तावेज़ ले जाने पर, सबकोउंट 50.1 "रूबल में कैशियर संगठन" या 50.11 "मुद्रा में कैशियर संगठन" के ऋण पर तारों के साथ एक ऑपरेशन, और दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन फॉर्म में चयनित खाते का डेबिट।

यदि लागत की मात्रा पर राजस्व कम हो जाता है तो कर लेखा की वस्तु के रूप में उपयोग किया जाता है, फिर दस्तावेज़ के दौरान, इस दस्तावेज़ द्वारा प्रतिबिंबित नकद प्रवाह संचालन का विश्लेषण कर लेखा के लिए स्वीकार किए जाने वाले लागतों की पहचान करने के लिए किया जाता है। व्यय ने आपूर्तिकर्ता (कर्मचारी, उत्तरदायी व्यक्ति) के सामने भुनाए गए पेबल्स की मात्रा को मान्यता दी, जो निम्न खातों में से एक में आयोजित की जाती है:

• 70 "मजदूरी कर्मियों के साथ गणना";
• 71.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए अपनाए गए लागत पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 71.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए अपनाए गए व्यय पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 76.6 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (rubles में) के लिए खर्च स्वीकार किए जाते हैं";

यह माना जाना चाहिए कि निश्चित संपत्तियों को प्राप्त करने की लागत एक विशेष तरीके से कर लेखांकन के लिए बनाई गई है - तिमाही का अंतिम दिन (दस्तावेज़ "एक महीने बंद")।

नकद खाता

संगठन की नकदी के सभी आगमन और जारी करने के लिए ठेठ फॉर्म नंबरको -4 (ओकेडी 0310004 के लिए कोड) पर कैश बुक में ध्यान में रखा जाता है।

एक सामान्य विन्यास में एक कैशियर रिपोर्ट संकलित करने के लिए, कैश बुक रिपोर्ट डिज़ाइन की गई है।

एक रिपोर्ट संकलित करने के लिए, मुख्य मेनू के "रिपोर्ट" मेनू में "कैश बुक" आइटम का चयन करें और इनपुट फ़ॉर्म में उस अवधि को निर्दिष्ट करें जिसके लिए रिपोर्ट बनाई जानी चाहिए।

इसके अलावा, कैश बुक कैश बुक बटन पर कैश बुक लॉग से बनाई जा सकती है।

कृपया ध्यान दें कि एक सामान्य विन्यास में नकद रिपोर्ट "कार्टोल ऑर्डर" और "व्यय कैश ऑर्डर" के आधार पर जानकारी डेटाबेस में दर्ज की गई है।

स्थापित प्रक्रिया के अनुसार, प्रत्येक नकद रजिस्टर के लिए नकद पुस्तक (कैशियर की रिपोर्ट) का एक अलग योगदानकर्ता तैयार किया गया है।

चेकबॉक्स "वर्ष की शुरुआत से शीट संख्याएं" शीट के नंबरिंग मोड को सेट करती हैं। यदि यह स्थापित है, तो कार्यक्रम वर्ष की शुरुआत से चादरों को पुन: गणना करता है, और यदि स्थापित नहीं होता है, तो निर्दिष्ट अवधि के दौरान शीट की संख्या निकटतम शीट संख्या के साथ अवधि की अवधि की तारीख तक शुरू होती है, जिसका उपयोग किया जाता है कैंसर के पत्ते को निरंतर उपयोग करें।

"अंतिम शीट" स्विच निर्दिष्ट अवधि के दौरान गठित नकदी पुस्तक की अंतिम शीट को संसाधित करने का तरीका निर्धारित करता है।

यदि स्विच "सामान्य" स्थिति में है, तो अंतिम शीट पिछले लोगों से अलग नहीं है।

यदि स्विच "एक महीने में अंतिम" स्थिति पर सेट है, तो पिछले महीने के लिए पुस्तक की पुस्तकों की संख्या अंतिम शीट पर इंगित की जाएगी, जिसे रिपोर्ट में निर्दिष्ट अवधि में शामिल किया गया है।

यदि नकद पुस्तक का अंतिम दिन अंतिम प्रति वर्ष के रूप में संसाधित किया जाता है, तो पिछले महीने में चादरों की संख्या के अलावा, इस शीट पर वर्ष के लिए नकद पुस्तकों की कुल संख्या इंगित करता है।

कैश बुक की एक महत्वपूर्ण विशेषता यह है कि यह रूबल और विदेशी मुद्रा बॉक्स ऑर्डर के लिए सिंगल है, जबकि नकद मुद्रा पुनर्मूल्यांकन निधि के रिकॉर्ड भी नकद पुस्तक में आते हैं।

यदि संगठन विदेशी मुद्रा में संगठन में आयोजित किया जाता है, तो नकद पुस्तक की चादरों में, शुरुआत में अवशेष और अंत प्रत्येक मुद्रा के लिए विस्तारित दिखाया जाएगा।

उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना

लेखांकन व्यक्ति संगठन के कर्मचारी हैं, जिन्हें आगामी प्रशासनिक और व्यापार और यात्रा व्यय को नकदी से पहले नकद प्राप्त हुआ है। साथ ही, उत्तरदायी व्यक्तियों को केजोट द्वारा विनियमित श्रम संबंधों में एक संगठन के साथ होना चाहिए।

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ व्यय का लेखांकन सबकोउंट्स के संदर्भ में 71 "निबंध व्यक्तियों के साथ बस्तियों" की बैलेंस शीट पर आयोजित किया जाता है:

• 71.1 "उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त नहीं है";
• 71.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना;
• 71.11 "मुद्रा में उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना"।

रिपोर्ट के तहत या प्रतिपूर्ति के लिए नकद रजिस्टर से नकद जारी करने के लिए, कॉन्फ़िगरेशन में "व्यय योग्य कैश ऑर्डर" दस्तावेज़ का उपयोग किया जाता है। आर्थिक जरूरतों पर रिपोर्ट के तहत या एक व्यावसायिक यात्रा के दौरान कर्मचारी द्वारा प्राप्त अप्रयुक्त नकदी की वापसी नकद आदेश दस्तावेज का उपयोग करके की जाती है। "आउट-ऑफ-कैश ऑर्डर" और "व्यय नकद आदेश" के साथ काम का विवरण "नकद लेनदेन के लिए लेखांकन" अनुभाग में दिया गया है।

अग्रिम रिपोर्ट

कॉन्फ़िगरेशन में कॉन्फ़िगरेशन में अग्रिम रिपोर्ट दर्ज करने के लिए, अग्रिम रिपोर्ट दस्तावेज़ डिज़ाइन किया गया है। इस दस्तावेज़ का उपयोग करके, आप तारों को बना सकते हैं और स्थापित नमूने के मुद्रित रूप को प्रिंट कर सकते हैं।

"अग्रिम रिपोर्ट" दस्तावेज़ में दो बुकमार्क्स में एक फॉर्म भर दिया गया है।

पहला टैब "फेशियल पार्टी" जानकारी इंगित करता है कि अग्रिम रिपोर्ट में सामने की ओर परिलक्षित होता है। दूसरे टैब पर, "रिवर्स साइड" अग्रिम रिपोर्ट के पीछे एक टैब्यूलर भाग से भरा हुआ है।

सबसे पहले, पहले बुकमार्क पर आपको अग्रिम रिपोर्ट - "रूबल" या "मुद्रा" के प्रकार को स्थापित करने की आवश्यकता है। इस पर निर्भर करता है, जारी किए गए साधनों की राशि और व्यय की राशि rubles या विदेशी मुद्रा में संकेत दिया जाता है। इसके अलावा, जिस मुद्रा में अग्रिम जारी किया गया था।

अपेक्षित "कर्मचारी" संदर्भ पुस्तक "counterparties" की पसंद से भरा है। ऐसा करने के लिए, काउंटरपार्टी निर्देशिका में, "लेखांकन व्यक्तियों" का एक समूह बनाने और उनके संगठन के भौतिक और जिम्मेदार कर्मचारियों को बनाने के लिए।

उत्तरदायी व्यक्ति के शासन में, उत्तरार्द्ध में लैन में एक अतिरिक्त बटन "एक कर्मचारी द्वारा बना" दिखाई देता है, जो आपको "कर्मचारी" निर्देशिका से एक प्रतिपक्ष - एक नए जवाबदेह व्यक्ति पर डेटा बनाने की अनुमति देता है।

यदि प्राप्त धन के व्यय पर अग्रिम रिपोर्ट प्रस्तुत की जाती है, तो अपेक्षित "अग्रिम की नियुक्ति" में, यह संकेत दिया जाता है कि गेंद एक अग्रिम भुगतान है।

"फेशियल पार्टी" टैब भी अग्रिम भुगतान की राशि, अग्रिम रिपोर्ट से जुड़े निर्दोष दस्तावेजों की संख्या इंगित करता है। यदि पिछले अग्रिम रिपोर्ट के लिए कर्मचारी के साथ गणना पूरी तरह से पूरी नहीं हुई है, तो ऋण की राशि या पिछली अग्रिम रिपोर्ट में ओवररन्स। इसे मैन्युअल रूप से या "शो" बटन का उपयोग करके दर्ज किया जा सकता है। दूसरे मामले में, दस्तावेज़ लेखांकन डेटा के अनुसार एक कर्मचारी के साथ बस्तियों की स्थिति दिखाएगा (खाता 71 पर शेष "उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना")।

संवाद का "रिवर्स पार्टी" टैब आपको दस्तावेज़ के तालिका भाग में डेटा दर्ज करने की अनुमति देता है।

इसमें निर्दिष्ट किया जाना चाहिए:

व्यय की तारीख;

दस्तावेज़ संख्या;

दस्तावेज़ का नाम (खपत);

एक संबंधित खाता और विश्लेषणात्मक लेखांकन वस्तुओं का चयन करें;

प्रस्तुत अधिग्रहण या गणना (दैनिक) के अनुसार इन लक्ष्यों पर खर्चों की कुल राशि निर्दिष्ट करें;

रिपोर्ट में अपनाए गए खर्चों की मात्रा निर्दिष्ट करें;

संख्या निर्दिष्ट करें (मात्रात्मक लेखांकन के साथ संबंधित खातों के लिए);

मुख्य उपकरण निर्दिष्ट करें।

किसी दस्तावेज़ के रूप में अग्रिम रिपोर्ट प्रिंट करने के लिए, "प्रिंट" बटन दबाएं।

तालिका भाग की प्रत्येक पंक्ति के लिए दस्तावेज़ संचालित करते समय, क्रेडिट खाते पर वायरिंग 71 "उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना" का गठन किया जाएगा (subaccount 71.1, 71.2 या 71.11) और एक खाते का डेबिट, जो इस नाम की लागत से लिखा गया है ।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए व्यय की पहचान

यदि लागत की मात्रा पर राजस्व कम हो जाता है तो कर लेखा की वस्तु के रूप में उपयोग किया जाता है, फिर दस्तावेज़ के दौरान, इस दस्तावेज़ द्वारा प्रतिबिंबित नकद प्रवाह संचालन का विश्लेषण कर लेखा के लिए स्वीकार किए जाने वाले लागतों की पहचान करने के लिए किया जाता है। खर्चों ने आपूर्तिकर्ता (कर्मचारी, उत्तरदायी व्यक्ति) से पहले रिडीम किए गए पेबल्स की मात्रा को मान्यता दी, जो निम्न खातों में से एक में आयोजित की जाती है:

• 60.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना;
• 60.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना;
• 70 "मजदूरी कर्मियों के साथ गणना";
• 71.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए अपनाए गए लागत पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 71.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए अपनाए गए व्यय पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 76.6 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (rubles में) के लिए खर्च स्वीकार किए जाते हैं";
• 76.66 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार की जाती है।"

यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि निश्चित संपत्तियों को प्राप्त करने की लागत एक विशेष तरीके से कर लेखांकन के लिए बनाई गई है - तिमाही का अंतिम दिन (दस्तावेज़ "एक महीने बंद")।

व्यय को पहचानते समय, संक्रमण अवधि की स्थिति को ध्यान में रखा जाता है (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25)।

इस घटना में कि नकद 90.4 खाते के डेबिट में डेबिट किया गया है "कर उद्देश्यों के लिए लिया गया खर्च", फिर खर्च पूर्ण रूप से पाए जाते हैं।

मान्यता प्राप्त खर्चों की राशि H02.2 "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त अन्य खर्च" खाते के डेबिट में पोस्ट करके बनाई गई है।

सामग्री और औद्योगिक स्टॉक के लिए लेखांकन

सामग्री और उत्पादन भंडार में कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में शामिल हैं:

सामग्री;

उत्पाद।

खाता सामग्री और औद्योगिक भंडार लेने की प्रक्रिया को विनियमित करने वाला मुख्य दस्तावेज 9 जून के रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित पीबीयू 5/01 के लेखांकन "लेखा और उत्पादन भंडार" लेखांकन पर विनियमन है, 2001 नंबर 44 एन।

कॉन्फ़िगरेशन में रसद के लिए खाते में, कॉन्फ़िगरेशन में कई दस्तावेज़ों का उपयोग किया जाता है।

एमपीजे का प्रवेश।

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में संगठन और सामान की प्रक्रिया के पंजीकरण से संबंधित संचालन को प्रतिबिंबित करने के लिए, एक दस्तावेज़ "एमपीज़ की रसीद" का इरादा है।

दस्तावेज़ कैप में, आगमन आदेश की संख्या, दिनांक, प्रतिपक्ष (प्रदायक), अनुबंध, और आने वाले दस्तावेज़ की संख्या और तारीख का संकेत दिया जाता है।

दस्तावेज़ निम्नलिखित क्रम में भरा हुआ है।

अपेक्षित "counterparty" संदर्भ पुस्तक "counterparties" से आपूर्तिकर्ता की पसंद से भरा है। यदि निर्देशिका में प्रदाता की जानकारी गुम है, तो आपको क्रिया मेनू में "नया" आइटम चुनना होगा और संदर्भ आइटम का रूप भरना होगा। काउंटरपार्टी निर्देशिका में नए प्रतिपक्ष के विवरण को भरने की प्रक्रिया अध्याय "निर्देशिकाओं" में वर्णित है।

हैंडबुक "counterparties" से आपूर्तिकर्ता का चयन करने के लिए इसे सूची के रूप में कर्सर के साथ हाइलाइट किया जाना चाहिए और माउस को डबल-क्लिक करें।

विवरण "संधि" में, आपको भुगतान या अनुबंध के लिए आपूर्तिकर्ता से प्राप्त खाता निर्दिष्ट करना चाहिए। एक नए खाते या अनुबंध के विवरण को भरने की प्रक्रिया अध्याय "प्रमाणपत्र" अनुबंध "में वर्णित है।

विवरण में "डब्ल्यूसी की संख्या। दस्तावेज़ "और" डेट डब्ल्यूएक्स। दस्तावेज़ "आपको प्राथमिक (आने वाले) दस्तावेज़ के डेटा को निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है जिसके लिए सामग्री (माल) प्राप्त की जाती है।

दस्तावेज़ का तालिका हिस्सा चालान आपूर्तिकर्ता से जानकारी पोस्ट करता है। यह सामग्री या उत्पाद के प्रकार वाले नामकरण के नाम को इंगित करता है; मात्रा; मूल्य प्रति यूनिट, राशि (स्वचालित रूप से गणना)।

टैब्यूलर भाग को भरने के लिए, हैंडबुक "नामकरण" का उपयोग किया जाता है। नई लाइन ("नई पंक्ति" आइटम "क्रियाएं") के तालिका भाग में प्रवेश करते समय इस संदर्भ पुस्तक की सूची का रूप स्क्रीन पर प्रदर्शित होता है। यदि आपूर्तिकर्ता को नामकरण (सामग्री या उत्पाद) प्राप्त होता है, जिसके बारे में जानकारी निर्देशिका में गुम है, तो नए नामकरण को पहले वर्णित करना चाहिए, "नामकरण" निर्देशिका ("नया" मेनू) का रूप खोलना, और एक नया सहेजने के बाद तत्व, इसे एक सूची के रूप में चुनें, माउस को डबल-क्लिक करें।

"एमपीजे की प्राप्ति" दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से को भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

सामग्रियों या वस्तुओं के संगठन में प्रवेश पर, ठेठ अंतराल के लिए एक आदेश संवाद आईएम -4 तैयार किया गया है।

ऑन-स्क्रीन फॉर्म भरने के बाद, आपको "ओके" बटन पर क्लिक करना होगा। एक दस्तावेज़ आयोजित करते समय, SUBACCOUNT 60.2 के ऋण पर तारों पर तारों को आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों (rubles में) "और खाते के डेबिट के साथ स्वचालित रूप से गठित किया जाता है।

• 10.2 "सामग्री, अधिग्रहण की लागत जो कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त है" - सामग्री की प्राप्ति के साथ;
• 41.1 "गोदामों में सामान" - माल की प्राप्ति के बाद।

एमपीजे यात्रा

आवश्यकतानुसार, सामग्री और उत्पादन भंडार उत्पादन के लिए प्रेषित किया जाता है। अवकाश आवश्यकताओं और ओवरहेड के अनुसार किया जाता है।

कॉन्फ़िगरेशन में उत्पादन के लिए सांसदों के हस्तांतरण से संबंधित संचालन के पंजीकरण के लिए, दस्तावेज़ "आंदोलन सामग्री" को डिज़ाइन किया गया है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "एमपीज़ मूव" आइटम "दस्तावेज़" मेनू का चयन करें।

दस्तावेज़ भरना निम्नलिखित क्रम में हो रहा है:

दस्तावेज़ हेडर में, आपको एक खाता निर्दिष्ट करना चाहिए जिस पर दस्तावेज़ के दौरान एमपीजेड की लागत लिखी जाएगी। लागत खाते के आधार पर, अतिरिक्त विश्लेषणात्मक संकेत (सबकंटो) का अनुरोध किया जाता है।

कर उद्देश्यों के लिए खर्च करने की प्रक्रिया को इंगित करना भी आवश्यक है:

व्यय स्वीकार किए जाते हैं (उत्पादन में सामग्री का हस्तांतरण);

लागत स्वीकार नहीं की जाती है (गैर उत्पादन आवश्यकताओं के लिए सामग्री का हस्तांतरण)।

तालिका भाग की आवश्यकता की आवश्यकता को भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से की नई पंक्ति का सामान्य इनपुट ("नई पंक्ति" आइटम "क्रियाएं")। साथ ही, "नामकरण" संदर्भ पुस्तक विंडो चालान की प्रत्येक नई लाइनों के लिए फिर से खुलती है;

"नामकरण" निर्देशिका ("चयन" बटन से सीधे एकाधिक चयन विधि। यह "नामकरण" निर्देशिका का रूप भी खोलता है, लेकिन नामकरण का चयन करने के बाद, इसका नाम चालान के तालिका भाग में स्थानांतरित किया जाता है और संदर्भ विंडो बंद नहीं होती है। अगली नामकरण स्थिति तब चुनी गई है, आदि

गणना "आपूर्तिकर्ता" और "वितरण संधि" सामग्री के आंदोलन से भरे हुए हैं, केवल तभी लागत की मात्रा से कम आय कराधान की वस्तु के रूप में उपयोग की जाती है। गणना "आपूर्तिकर्ता" एक विशिष्ट आपूर्तिकर्ता को इंगित करती है जिसमें से स्थानांतरित सामग्री, और कॉलम "डिलीवरी संधि" में, एक अनुबंध को इंगित करना आवश्यक है जिसके लिए सामग्री प्राप्त हुई है। यदि आपूर्तिकर्ता (अनुबंध) ग्राफ में से एक में निर्दिष्ट किया गया है, तो आपूर्तिकर्ता जिसमें से प्राप्त सामग्री और वितरण अनुबंध स्वचालित रूप से निर्धारित किया जाता है।

कॉलम "संख्या" में उत्पादन में जारी सामग्रियों की संख्या इंगित करता है। यह मान मुद्रण को भरने के लिए और लेखांकन तारों के गठन के लिए प्रयोग किया जाता है।

दस्तावेज़ के रूप में भरने के बाद, आपको विशिष्ट फॉर्म NO.M-11 (प्रिंट बटन) के लिए आवश्यकता-चालान को बनाना और प्रिंट करना चाहिए।

मुद्रण आवश्यकता आवश्यकताओं में कुछ विशेषताएं हैं। एक अप्रत्याशित दस्तावेज़ के लिए, "मूल्य" और "राशि" ग्राफ भर नहीं जाते हैं, क्योंकि मुद्रित फॉर्म विंडो के शीर्ष पर संदेश जारी किया जाता है (प्रिंटर को यह संदेश प्रदर्शित नहीं होता है)।

यदि आपको भरे "मूल्य" और "राशि" ग्राफ के साथ एक प्रिंट फॉर्म प्राप्त करने की आवश्यकता है, तो आपको दस्तावेज़ के रूप में "ओके" बटन पर क्लिक करके तुरंत दस्तावेज़ रखना चाहिए, और फिर दस्तावेज़ खोलें और आवश्यकता प्रिंट करें- चालान।

दस्तावेज़ शीर्षलेख में निर्दिष्ट खाते के साथ क्रेडिट खाते 10 "सामग्री" पर तारों को ले जाने पर।

प्रत्येक पोस्टिंग का योग घर पर सामग्री की इकाई की औसत लागत और जारी सामग्री की मात्रा की औसत लागत से परिणामों द्वारा निर्धारित किया जाता है।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए व्यय की पहचान

व्यय की मान्यता केवल तभी की जाती है जब व्यय के मूल्य पर कम आय कराधान की वस्तु के रूप में उपयोग की जाती है, और दस्तावेज़ में कहा गया है कि कर लेखा के लिए व्यय स्वीकार किए जाते हैं।

जब सामग्री को स्थानांतरित किया जाता है, तो भुगतान सामग्री की लागत को पहचाना जाता है। इसलिए, व्यय की गणना करते समय, निम्नलिखित खातों में आपूर्तिकर्ता से पहले सामग्री के लिए भुगतान के लिए खातों का विश्लेषण किया जाता है:

• 60.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना;
• 60.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना;
• 71.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए अपनाए गए लागत पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 71.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए अपनाए गए व्यय पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना";
• 76.6 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (rubles में) के लिए खर्च स्वीकार किए जाते हैं";
• 76.66 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार की जाती है।"

अधिग्रहित सामग्रियों पर प्रतिद्वंद्वियों के साथ गणना विश्लेषणात्मक लेखांकन की वस्तु पर उपरोक्त खातों पर आयोजित की जाती है "सामग्री के अधिग्रहण के लिए लागत" (सबकॉन्टो "आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों के प्रकार")।

तैयार उत्पादों की रिलीज

तैयार उत्पाद उद्यम की विनिर्माण प्रक्रिया का अंतिम उत्पाद हैं।

विन्यास नियामक (नियोजित लागत) पर तैयार उत्पादों के बैलेंस शीट मूल्यांकन के लिए एक विकल्प प्रदान करता है। तैयार उत्पादों के लिए लेखांकन के लिए, दो खातों का उपयोग किया जाता है: 43 "तैयार उत्पाद" और 40 "उत्पादन (कार्य, सेवाएं)"।

उत्पादों के उत्पादन से संबंधित संचालन के पंजीकरण के लिए, कॉन्फ़िगरेशन को "तैयार उत्पादों को जारी करने" के लिए डिज़ाइन किया गया है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करना मुख्य प्रोग्राम मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से उत्पाद "उत्पाद समस्या" चुनकर किया जाता है।

दस्तावेज़ हेडर में, आपको तैयार उत्पादों के हस्तांतरण के लिए चालान की संख्या और तिथि निर्दिष्ट करनी होगी।

इस दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से को भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

दस्तावेज़ की एक नई पंक्ति का सामान्य परिचय;

"नामकरण" निर्देशिका से सीधे एकाधिक चयन की विधि। ऐसा करने के लिए, "चयन" बटन पर क्लिक करें। "नामकरण" निर्देशिका विंडो में जो खुलता है, आप दस्तावेज़ में उत्पादों के विभिन्न प्रकारों की मनमानी संख्या चुन सकते हैं (चयनित उत्पाद पर डबल-क्लिक करें या कुंजी दर्ज करें)। सभी चयनित आइटम दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से में दर्ज किए जाते हैं। प्रत्येक तत्व में प्रवेश करते समय एक से अधिक चयन वाले दस्तावेज़ में पेश किए गए उत्पादों की मात्रा का अनुरोध किया जाएगा।

दस्तावेज़ के दौरान, खाता 43 "तैयार उत्पादों" के डेबिट पर लेखांकन वायरिंग और खाता 40 "उत्पादन (कार्य, सेवाएं)" के ऋण पर स्वचालित रूप से गठित किया जाता है।

बिक्री

कॉन्फ़िगरेशन में कार्यान्वयन संचालन के लेखांकन को स्वचालित करने के लिए, "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में "कार्यान्वयन" दस्तावेज़ शामिल है। निर्दिष्ट दस्तावेज एकीकृत है, और तैयार उत्पादों, सामानों, सेवाओं, साथ ही साथ सामग्रियों के शिपमेंट पर बिक्री पर संचालन को प्रतिबिंबित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है।

एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, आपको प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "कार्यान्वयन" का चयन करना होगा।

किसी दस्तावेज़ के रूप में, आपको निर्दिष्ट करना होगा:

चालान की संख्या और तिथि;

खरीदार और गणना का आधार (अनुबंध)।

तालिका भाग हमेशा इंगित करता है:

नामकरण नाम;

नामकरण आपूर्तिकर्ता;

अनुबंध जिसके लिए वास्तविक नामकरण दिया गया था;

जारी किए गए नामकरण की संख्या;

प्रति यूनिट अवकाश मूल्य;

सामग्री की मात्रा जारी की गई।

एक टैब्यूलर दस्तावेज़ भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से की नई पंक्ति का सामान्य इनपुट ("नई पंक्ति" आइटम "क्रियाएं")। साथ ही, "नामकरण" संदर्भ पुस्तक विंडो चालान की प्रत्येक नई लाइनों के लिए फिर से खुलती है;

सीधे "नामकरण" निर्देशिका ("चयन" बटन) से नामकरण के कई चयन की विधि। यह "नामकरण" निर्देशिका का रूप भी खोलता है, लेकिन नामकरण स्थिति का चयन करने के बाद, इसका नाम चालान के तालिका भाग में स्थानांतरित कर दिया जाता है और संदर्भ विंडो बंद नहीं होती है। अगली नामकरण स्थिति तब चुनी गई है, आदि

दस्तावेज़ फॉर्म भरने के बाद, आपको चालान बनाना और प्रिंट करना चाहिए, और सहेजें दस्तावेज़ (ओके बटन)। एक मुद्रित रूप का चयन करने के लिए, बटन दबाएं। यह दस्तावेज़ निम्नलिखित मुद्रित रूपों के लिए प्रदान करता है: TORG-12 (उत्पादों की बिक्री, सामान), एम -15 (साइड की माल की शिपमेंट), सेवा प्रावधान का कार्य।

निम्नलिखित पोस्टिंग आयोजित करते समय गठित किया जाएगा:

प्रत्येक प्रकार की गतिविधि के लिए कार्यान्वयन की राशि के लिए - खाता 62.1 के डेबिट में "खरीदारों और ग्राहकों (रूबल में) के साथ गणना" और खाता ऋण 90.1 "राजस्व"।

वास्तविक नामकरण की लागत की राशि पर:

जब सामग्री को कार्यान्वित करते समय - खाता 10.2 "सामग्री, कराधान प्राप्त करने की लागत, कराधान के प्रयोजनों के लिए मान्यता प्राप्त की जाती है, जो कराधान के प्रयोजनों के लिए मान्यता प्राप्त की जाती है, के लिए कराधान प्राप्त करने की लागत" प्रत्येक पोस्टिंग का योग निर्धारित किया जाता है, संचालन की तारीख में सामग्री की एक इकाई की औसत लागत और जारी सामग्री की मात्रा के आधार पर।

तैयार उत्पादों की बिक्री के साथ - 43 "तैयार उत्पादों" के स्कोर के साथ पत्राचार में सबकाउंट 90.3 "कर उद्देश्यों के लिए खर्च किए गए खर्च" के डेबिट पर। प्रत्येक पोस्टिंग का योग संचालन की तारीख और जारी उत्पादों की मात्रा में तैयार उत्पादों की इकाई की औसत लागत के आधार पर निर्धारित किया जाता है।

माल बेचते समय - उप-खाता 90.3 के डेबिट पर "कर उद्देश्यों के लिए लिया गया खर्च" खाता 41.1 "गोदामों में सामान" के साथ पत्राचार में। प्रत्येक पोस्टिंग का योग संचालन की तारीख और जारी किए गए सामानों की संख्या में माल की एक इकाई की औसत लागत के आधार पर निर्धारित किया जाता है।

सेवाओं को लागू करते समय - अतिरिक्त तारों का गठन किया जाता है।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए राजस्व मान्यता

बिक्री से राजस्व की राशि बैंक खाते में या नकदी में धन की प्राप्ति के बाद कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए आय में शामिल की जाती है। इस प्रकार, आय की बिक्री के समय भुगतान वस्तुओं की लागत (उत्पादों, कार्यों, सेवाओं, सामग्री) की लागत को पहचानता है।

यूपूयू के खरीदार द्वारा भुगतान की गई राशि खरीदारों और ग्राहकों के साथ देय 62 "गणना के खातों का विश्लेषण करके निर्धारित की जाती है।" यदि खाते 62 में प्रगति बेची गई सामग्री (उत्पादों, उत्पादों) की पूरी राशि के लिए भुगतान करने के लिए पर्याप्त है, तो आय की राशि एहसास एमपीजे की मात्रा के बराबर होती है, अन्यथा कर आधार में राशि के बराबर राशि शामिल होती है अग्रिम की।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त आय की गणना करते समय, रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.25 के अनुच्छेद 1 के उप-अनुच्छेद 1, जिसके अनुसार संगठनों को एक सरलीकृत में संक्रमण से पहले संक्रमण से पहले संक्रमण से पहले संक्रमण के तरीके का उपयोग करके कुल कराधान व्यवस्था लागू होती है कराधान प्रणाली, अनुबंधों के तहत भुगतान के लिए समग्र मोड कराधान के आवेदन के दौरान प्राप्त धन की राशि, जो कि एक सरलीकृत कर प्रणाली में संक्रमण के बाद किया जाता है, कर आधार में शामिल किया जाता है।

मान्यता प्राप्त आय की मात्रा में, एच 01 खाते के ऋण पर तारों को "कराधान के प्रयोजनों के लिए मान्यता प्राप्त राजस्व" का गठन किया गया है।

चालान

चूंकि एक सरलीकृत कर प्रणाली पर पारित संगठन वैट भुगतानकर्ता नहीं है, इसलिए यह बिक्री पुस्तक का नेतृत्व नहीं करता है और इसे लागू करते समय चालान लिखना नहीं चाहिए। फिर भी, ऐसे संगठनों के साथ चालानों के अमान्यता पर कोई प्रतिबंध नहीं है और खरीदार के अनुरोध पर, चालान को छुट्टी दी जा सकती है।

खरीदारों द्वारा भेजे गए चालकों द्वारा किए गए चालान तैयार करने के लिए (उत्पाद, कार्य, सेवाएं), एक "चालान जारी" दस्तावेज़ एक सामान्य विन्यास में डिज़ाइन किया गया है। एक नया चालान दर्ज करने के लिए, प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "चालान" आइटम का चयन करें।

निम्नलिखित दस्तावेजों के आधार पर चालान भी दर्ज किया जा सकता है:

"कार्यान्वयन";

"ओएस ट्रांसमिशन";

"ट्रांसफर एनएमए"।

"चालान" दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन फॉर्म में दो बुकमार्क होते हैं: "कैप" और "टैब्यूलर पार्ट"।

"कैप" बुकमार्क करें

इस टैब पर पोस्ट किए गए विवरण दस्तावेज़ (आपूर्तिकर्ता, शिपर, खरीदार, मालवाहक, अनुबंध, निपटारे और भुगतान दस्तावेज पर डेटा) के प्रिंटिंग फॉर्म के बारे में जानकारी संग्रहीत करने के लिए परोसे जाते हैं।

शिपमेंट दस्तावेज़ का चयन करने के लिए "बेस" प्रोप का उपयोग किया जाता है। जब आप कोई नया दस्तावेज़-आधारित दस्तावेज़ चुनते हैं, तो सभी दस्तावेज़ विवरणों के मान चयनित आधार के अनुसार अपडेट किए जाते हैं।

टेबलमार्क "टैबलेट करने योग्य"

"चालान" दस्तावेज़ के "तालिका" टैब पर तालिका भाग को भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से की नई पंक्ति का सामान्य इनपुट ("नई पंक्ति" आइटम "क्रियाएं")। साथ ही, पहले संदर्भ पुस्तकों में से एक को चुनना आवश्यक है: "नामकरण", "अमूर्त संपत्ति", फिर चयनित संदर्भ पुस्तक - आवश्यक नामकरण इकाई या अमूर्त संपत्ति;

निर्देशिका से एकाधिक बस्टिंग की विधि। ऐसा करने के लिए, "चयन" बटन पर क्लिक करें, ड्रॉप-डाउन मेनू से वांछित निर्देशिका का चयन करें, और फिर संदर्भ पुस्तक के रूप में, आवश्यक वस्तुओं को निर्दिष्ट करें। संदर्भ तत्वों के नाम चालान के तालिका भाग में स्थानांतरित किए जाएंगे और संदर्भ विंडो बंद नहीं होती है। फिर अगला तत्व चुना गया है, आदि

प्रत्येक दस्तावेज़ स्थिति के लिए, राशि का संकेत दिया जाता है, कीमत और राशि। आयातित वस्तुओं के लिए, मूल देश का संकेत दिया जाता है।

एक मुद्रित चालान फॉर्म बनाने के लिए, आपको "प्रिंट" बटन पर क्लिक करना होगा।

निश्चित संपत्ति के लिए लेखांकन

निश्चित संपत्ति उत्पादों के उत्पादन, कार्यों के प्रदर्शन या सेवाओं के प्रावधान, या 12 महीने से अधिक अवधि के दौरान संगठन का प्रबंधन करने के लिए उपयोग की जाने वाली संपत्ति का हिस्सा हैं।

खाते की योजना और इसके उपयोग के लिए निर्देशों के साथ-साथ कर लेखांकन उद्देश्यों के अनुसार, खातों का उद्देश्य कॉन्फ़िगरेशन में बुनियादी साधनों के बारे में जानकारी को सारांशित करना है:

दस्तावेजों का उद्देश्य एक विशिष्ट कॉन्फ़िगरेशन में निश्चित संपत्तियों को बनाए रखने के लिए किया जाता है:

ओएस आगमन;

कमीशनिंग ओएस;

मूल्यह्रास।

निश्चित परिसंपत्तियों का प्रवेश

अक्सर, निश्चित संपत्ति अन्य संगठनों से शुल्क के लिए खरीदी जाती है या संचालन पूर्ण निर्माण में डाल दी जाती है। इस मामले में, बैलेंस शीट पर निश्चित संपत्तियों के नामांकन का क्षण उनकी प्रारंभिक लागत (दीर्घकालिक निवेश के लिए लागत लेखांकन) निर्धारित करके पहले है।

खातों के संदर्भ में, दीर्घकालिक निवेश के लिए लेखांकन के लिए, 08 "गैर-वर्तमान संपत्तियों में निवेश" की एक बैलेंस शीट प्रदान की जाती है।

खाता 08 पर गैर-चालू संपत्तियों में निवेश को प्रतिबिंबित करने के लिए, subaccount खुला है:

निश्चित संपत्तियों के अधिग्रहण के लिए लेखांकन

निश्चित संपत्तियों की व्यक्तिगत सुविधाओं के शुल्क के लिए अधिग्रहण संगठन में प्रवेश करने वाला ओएस का सबसे आम विकल्प है।

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" में निश्चित संपत्तियों की व्यक्तिगत सुविधाओं के संगठन में प्रवेश पंजीकृत करने के लिए, दस्तावेज़ "व्यक्तिगत ओएस ऑब्जेक्ट्स की रसीद" का इरादा है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करना कार्यक्रम के मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू में ओएस आगमन बिंदु का चयन करके किया जाता है।

अपेक्षित "आपूर्तिकर्ता" एक प्रतिपक्ष (संगठन या निजी व्यक्ति) को इंगित करता है, जिसे इस मुख्य उपकरण द्वारा अधिग्रहित किया गया है। एक प्रतिपक्ष का चयन करने के लिए, आपको समकक्ष इनपुट फ़ील्ड में बटन दबाने की आवश्यकता है। साथ ही, "काउंटरपार्टी" संदर्भ पुस्तक स्क्रीन पर खुलती है।

ओएस की प्राप्ति का आधार संदर्भ पुस्तक "अनुबंध" से एक विकल्प द्वारा "संधि" के विवरण में संकेत दिया गया है।

गैर-चालू संपत्तियों में अनुलग्नक वस्तुओं के मूल साधनों के बारे में जानकारी दर्ज करने के लिए, दस्तावेज़ के "व्यक्तिगत ओएस ऑब्जेक्ट्स के आगमन" के एक तालिका (बहु-पंक्ति) भाग को भरना आवश्यक है। इसमें कॉलम "गैर-वर्तमान संपत्ति का उद्देश्य", "मूल्य", "संख्या" और "राशि" शामिल हैं। तालिका के निचले भाग पर, परिणामस्वरूप आपूर्तिकर्ता (चालान) के दस्तावेजों के अनुपालन को सत्यापित करने के लिए स्वचालित रूप से गणना की जाती है।

टैब्यूलर भाग में गैर-वर्तमान संपत्तियों में निवेश की वस्तु का नाम संदर्भ पुस्तक "गैर-वर्तमान संपत्तियों की वस्तुओं" की पसंद से दिया जाता है। यदि अनुलग्नक पहले से ही इस ऑब्जेक्ट में था, तो इसे निर्देशिका में पाया जाना चाहिए और माउस को डबल-क्लिक करने की आवश्यकता है। गैर-चालू संपत्तियों की एक नई वस्तु दर्ज करने के लिए, आपको आईएनएस कुंजी दबाए जाने की आवश्यकता है, इसका नाम दर्ज करें, और फिर इस ऑब्जेक्ट का चयन करें।

टैब्यूलर भाग का शेष विवरण तालिका भाग के पंक्ति मोड में आपूर्तिकर्ता के ओवरहेड के अनुसार भरे हुए हैं। कॉलम "मूल्य", "संख्या" और "राशि" संपादन के लिए उपलब्ध हैं। साथ ही, "मूल्य" और "मात्रा" कॉलम भरने पर योग कॉलम में संख्या स्वचालित रूप से गणना की जाती है।

ऑन-स्क्रीन फॉर्म भरने के बाद, आपको "ओके" बटन पर क्लिक करना होगा। एक दस्तावेज़ आयोजित करते समय, उपकारण के डेबिट पर वायरिंग 08.4 "निश्चित संपत्तियों की व्यक्तिगत वस्तुओं का अधिग्रहण" और कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ आपूर्ति 60.2 "की गणना"।

निश्चित संपत्तियों की कमीशन

"सरलीकृत कराधान प्रणाली" कॉन्फ़िगरेशन के संतुलन पर निश्चित संपत्तियों के नामांकन के तथ्य को प्रतिबिंबित करने के लिए, एक दस्तावेज़ "कमीशनिंग ओएस" का इरादा है। संगठन में उनके आगमन के विकल्प के बावजूद इसका उपयोग किया जाना चाहिए।

दस्तावेज़ के रूप में चार बुकमार्क होते हैं।

बुकमार्क "फिक्स्ड टूल्स"

इस टैब में निम्नलिखित विवरण शामिल हैं: गैर-वर्तमान संपत्तियों की एक वस्तु, प्रारंभिक लागत।

संख्या संख्या इंगित करता है (अपेक्षित "ओएस नं। कमीशन का कार्य") और दिनांक (चालान "से") एक अधिनियम (चालान) स्वीकृति और निश्चित संपत्तियों का स्थानांतरण।

खाता 08.4 (डेटा एक वस्तु पर प्रदर्शित होता है) में लेखांकन परिणामों के आधार पर "गैर-वर्तमान संपत्ति" बटन का उपयोग स्वचालित रूप से "प्रारंभिक लागत" को स्वचालित रूप से भरने के लिए किया जाता है। इस विवरण को भरने के लिए, आपको पहले दस्तावेज़ रिकॉर्ड करना होगा (एक बटन लिखें ")।

टैब्यूलर भाग में, आपको निश्चित संपत्तियों को निर्दिष्ट करना होगा।

संदर्भ पुस्तक "फिक्स्ड टूल्स" से "फिक्स्ड एसेट्स" के विवरण में आपको एक ऑब्जेक्ट पेश करने की आवश्यकता है। यदि मुख्य माध्यमों के बारे में जानकारी पहले से ही निर्देशिका में सूचीबद्ध है, तो कमीशन दस्तावेज़ के अधिकांश विवरण स्वचालित रूप से भर जाएंगे। यदि निर्देशिका में मुख्य माध्यमों के बारे में कोई जानकारी नहीं है, तो आप सीधे एक नई निर्देशिका तत्व ("नया" क्रिया मेनू में "नया" चुनने के लिए सूची में कर सकते हैं)। साथ ही, यह केवल वस्तु और इसकी सूची संख्या का नाम दर्ज करने के लिए पर्याप्त होगा। दस्तावेज़ आयोजित करते समय संदर्भ पुस्तक के अन्य विवरणों के मूल्यों को स्वचालित रूप से स्थापित किया जाएगा।

बुकमार्क "सामान्य जानकारी"

इस टैब में निम्नलिखित विवरण शामिल हैं: ओएस का प्रकार (समूह), मूल्यह्रास शुल्क या पहनने के संकेत, कमीशन करते समय ओएस ऑब्जेक्ट को अपनाने का संकेत, कर के लिए ओएस ऑब्जेक्ट को अपनाने का संकेत लेखांकन, मुख्य माध्यमों के बारे में अन्य जानकारी।

"ओएस ग्रुप" फ़ील्ड में, आपको एक श्रेणी का चयन करना चाहिए जिसमें यह मुख्य साधन संबंधित है। कार्यक्रम में, निश्चित परिसंपत्तियों को निम्नलिखित समूहों के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है:

सुविधाएं;

गियर डिवाइस;

कारें और उपकरण;

वाहन;

उपकरण;

सूची;

कामकाजी पशु;

उत्पादक मवेशी;

बारहमासी रोपण;

भूमि में सुधार की पूंजी लागत;

भूमि;

पर्यावरण प्रबंधन वस्तुओं;

अन्य निश्चित संपत्ति।

यदि, कमीशन करते समय, निश्चित परिसंपत्तियों की सुविधा उत्पादन की लागत (बिक्री के लिए लागत) पर लिखी गई है, फिर इस तरह की वस्तु के लिए, आपको दस्तावेज़ (बिक्री लागत) में ऐसी वस्तु के लिए चेकबॉक्स स्थापित करना होगा।

कर लेखांकन के लिए एक निश्चित मूल्यांकन सुविधा को अपनाने पर, आपको "टैक्स अकाउंट" चेकबॉक्स को स्थापित करना होगा।

बुकमार्क "लेखा"

इस बुकमार्क की उपस्थिति सामान्य सूचना टैब पर "मूल्यह्रास के अधीन मूल्यह्रास" और "उत्पादन की लागत (बिक्री लागत)" "के चयनित मूल्यों पर निर्भर करती है।

यदि "मूल्यह्रास के अधीन" शामिल किया गया है, तो निम्नलिखित विवरण निर्दिष्ट टैब पर उपलब्ध हैं: महीनों में उपयोगी उपयोग अवधि, अर्जित मूल्यह्रास के लिए व्यय खाता, मूल्यह्रास विधि।

"अकाउंटल लागत गणना खाता" के विवरण में, एक खाता इंगित किया जाता है कि किस मूल्यह्रास लागत में शामिल हैं। एक या किसी अन्य खाते को चुनते समय, आपको चयनित खाते से जुड़े सबकोटो के प्रकार से विश्लेषणात्मक लेखांकन की उचित वस्तुओं का चयन करना होगा।

पहनने के लिए ("सामान्य" टैब पर, ध्वज "मूल्यह्रास के अधीन है" निर्वहन किया जाता है) "एनयोफ" और "मूल्यह्रास (वार्षिक) की दर" के विवरण को भरने का प्रस्ताव है। सिफर को संदर्भ पुस्तक "वर्गीकरण एनोफ" ("निश्चित संपत्तियों की एकीकृत मूल्यह्रास दर") से चुना जाता है।

यदि "उत्पादन लागत पर लिखें" ध्वज सक्षम है, तो टैब पर उत्पादन लागत (बिक्री के लिए) के प्रोप को भरने के लिए उपलब्ध है।

यह मांग उत्पादन लागत (बिक्री लागत) की लागत को इंगित करती है, जिसके लिए ऑपरेशन में डालने पर निश्चित संपत्तियों की वस्तुओं को लिखा जाएगा। एक या किसी अन्य खाते को चुनते समय, आपको चयनित खाते से जुड़े सबकोटो के प्रकार से विश्लेषणात्मक लेखांकन की उचित वस्तुओं का चयन करना होगा।

कर लेखांकन टैब

यह टैब तब उपलब्ध होता है जब सामान्य सूचना टैब पर "कर खाता स्वीकार करना" चमक गया।

इस टैब पर, विवरण भरना आवश्यक है: महीनों में प्रारंभिक लागत, उपयोगी जीवन, मूल्यह्रास समूह। निर्दिष्ट विवरण भरने की प्रक्रिया "निश्चित बुनियादी सिद्धांत" निर्देशिका में प्रासंगिक विवरण भरने की प्रक्रिया के समान है।

"ओएस की कमीशन" दस्तावेज़ के सभी विवरण भरने के बाद, आप "एक्ट ओएस -1" बटन दबाकर ओएस -1 के रूप में एक अधिनियम प्रिंट कर सकते हैं। दस्तावेज़ को सहेजने और संचालित करने के लिए, "ओके" बटन दबाएं और "किसी दस्तावेज़ का संचालन" करने के लिए "हां" का उत्तर दें।

मूल्यह्रास

"सरलीकृत कराधान प्रणाली" कॉन्फ़िगरेशन में इस ऑपरेशन को करने के लिए, "महीने को बंद करने" दस्तावेज़ को डिज़ाइन किया गया है। निश्चित संपत्तियों द्वारा मूल्यह्रास को अर्जित करने के लिए, दस्तावेज़ के रूप में नियामक कार्रवाइयों की सूची में आवश्यक है ताकि "निश्चित संपत्तियों के लिए मूल्यह्रास के अर्जन" में चेकबॉक्स शामिल किया जा सके। दस्तावेज़ के काम के बारे में अधिक जानकारी "महीने को बंद करना" (देखें "दस्तावेज़" महीने बंद करें ")।

निश्चित संपत्तियों के हस्तांतरण के लिए तैयारी

यदि एक निश्चित मूल्यांकन के हस्तांतरण के लिए लेनदेन राज्य पंजीकरण के अधीन है, तो मुख्य उपाय बेचने से पहले, वैधानिक (शेयर) पूंजी में योगदान के रूप में या इसे मुफ्त में स्थानांतरित करने के लिए, आपको प्रवेश करना चाहिए दस्तावेज़ "एक निश्चित मूल्यांकन के हस्तांतरण के लिए तैयारी"।

सेवानिवृत्त वस्तुओं को "फिक्स्ड फंडामैंट" निर्देशिका ("निश्चित उपकरण" के टैब्यूलर हिस्से का विवरण) से चुना जाता है।

साथ ही, एक दस्तावेज़ में, केवल उसी प्रकार की निश्चित संपत्तियां जिनकी एक ही संतुलन मूल्य है, अर्जित मूल्यह्रास आदि की समान मात्रा। अन्यथा, विभिन्न दस्तावेजों को विभिन्न ओबी वस्तुओं के लिए पेश किया जाना चाहिए।

यदि आप "शो" बटन पर क्लिक करते हैं, तो बैलेंस शीट मान और ऑब्जेक्ट पर मूल्यह्रास राशि का संदर्भ दिया जाता है।

प्रत्येक पंक्ति के लिए दस्तावेज़ आयोजित करते समय, तारों का गठन किया जाएगा:

खाता 02 "निश्चित संपत्तियों के मूल्यह्रास" क्रेडिट खाते के डेबिट में मूल्यह्रास शुल्क पर डेबिट करने पर 01.2 "निश्चित संपत्तियों का निपटान";

ऋण खाते में 01.2 क्रेडिट खाते से "निश्चित संपत्तियों का निपटान" 01.1 "संगठन में निश्चित संपत्ति"।

प्राप्त पार्टी द्वारा प्राप्त आवश्यक पंजीकरण दस्तावेजों के बाद, दस्तावेज़ "एक निश्चित मूल्यांकन का स्थानांतरण" पेश किया गया है।

निश्चित संपत्तियों का स्थानांतरण

निश्चित संपत्तियों को बेचते समय, उन्हें एक सामान्य विन्यास में अधिकृत (शेयर) पूंजी या gratuitous संचरण में योगदान के रूप में ट्रांसमिट करना दस्तावेज़ का उपयोग "एक निश्चित मूल्यांकन के स्थानांतरण" का उपयोग करना चाहिए।

ऑन-स्क्रीन फॉर्म के शीर्ष पर, संख्या इंगित की जाती है (आवश्यक "निश्चित संपत्तियों के हस्तांतरण का अधिनियम") और दिनांक (फिक्स्ड मूल्यांकन के निपटारे पर एक अधिनियम (प्रॉप्स "से") एक अधिनियम।

दस्तावेज़ में दो बुकमार्क हैं।

बुकमार्क "स्थानांतरण के लिए तैयारी"

रिटर्निंग फिक्स्ड एसेट्स को "फिक्स्ड टूल्स" निर्देशिका से चुना जाता है और "फिक्स्ड टूल्स" टैब के विवरण में संकेत दिया जाता है।

साथ ही, एक दस्तावेज़ में, केवल उसी प्रकार की निश्चित संपत्तियां जिनकी एक ही संतुलन मूल्य है, अर्जित मूल्यह्रास आदि की समान मात्रा। अन्यथा, विभिन्न दस्तावेजों को विभिन्न ओबी वस्तुओं के लिए दर्ज किया जाना चाहिए।

यदि मूल उपकरण "निश्चित मूल्यांकन के हस्तांतरण के लिए तैयारी" दस्तावेज के हस्तांतरण के लिए तैयार किया गया है, तो "फैक्ट्री के प्रावधान की तैयारी" स्विच को "निर्मित" स्थिति में सेट किया जाना चाहिए, जिसके बाद यह आवश्यक है जर्नल से वांछित दस्तावेज़ का चयन करें।

यदि दस्तावेज़ "एक निश्चित मूल्यांकन के हस्तांतरण के लिए तैयारी" इस दस्तावेज़ के लिए दर्ज नहीं किया गया था, तो स्विच को "निपटान के साथ एक साथ प्रदर्शन" करने के लिए सेट किया जाना चाहिए।

यदि आप "शो" बटन पर क्लिक करते हैं, तो बैलेंस शीट मान और ऑब्जेक्ट पर मूल्यह्रास राशि को संदर्भित किया जाता है।

"स्थानांतरण" बुकमार्क करें

निम्नलिखित विवरण निर्दिष्ट टैब में भरे हुए हैं: सेवानिवृत्ति, लेख गतिविधि, खरीदार, अनुबंध, बिक्री मूल्य का कारण।

"निपटान का कारण" के विवरण में, मानों में से एक का चयन किया जाता है:

निःशुल्क हस्तांतरण;

अधिकृत पूंजी में योगदान;

एक साधारण साझेदारी समझौते के तहत संचरण;

ट्रस्ट प्रबंधन में स्थानांतरण।

बुकमार्क की उपस्थिति और भरे हुए विवरण की संरचना "सेवानिवृत्ति के कारण" के विवरण में चयनित मूल्य पर निर्भर करती है।

अपेक्षित "अनुच्छेद प्रकार की गतिविधि" संदर्भ पुस्तक "गतिविधि के प्रकार" की पसंद से भरा हुआ है।

विवरण "खरीदार" और "संधि" में, तदनुसार, खरीदार का संकेत दिया जाता है, जिसे मुख्य उपकरण में स्थानांतरित किया जाता है, और इस समझौते पर यह संचालन किया जाता है।

"बिक्री मूल्य" के विवरण में आपको अनुबंध मूल्य निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है।

दस्तावेज़ के सभी आवश्यक विवरण भरने के बाद, आपको निपटान ("प्रिंट" बटन) पर एक अधिनियम मुद्रित करने की आवश्यकता है, और सहेजें दस्तावेज़ (ओके बटन) और खर्च करें।

एक दस्तावेज़ आयोजित करते समय, निश्चित संपत्तियों के निपटारे पर तारों को स्वचालित रूप से बनाया जाता है।

निश्चित परिसंपत्तियों को रद्द करना

नैतिक और शारीरिक वस्त्र के संबंध में एक निश्चित मूल्यांकन के साथ-साथ किसी आपात स्थिति के कारण प्रतिक्रिया में, "लिखने-बंद" दस्तावेज़ का उपयोग किया जाना चाहिए।

दस्तावेज़ आपको ओएस -4 के रूप में लिखने के लिए एक कार्य जारी करने और लेखांकन में इस आर्थिक संचालन को प्रतिबिंबित करने की अनुमति देता है।

दस्तावेज़ लेखांकन से लिखी गई वस्तु को इंगित करेगा, लिखने का कारण और लेख प्रकार की गतिविधि का चयन किया जाता है।

यदि आप "शो" बटन पर क्लिक करते हैं, तो ऑब्जेक्ट के बैलेंस शीट मान (खाता 01.1 पर शेष) और निपटान के समय अर्जित मूल्यह्रास (खाता 02.1) की राशि प्रदर्शित की जाती है।

निश्चित मूल्यांकन को लिखते समय, ओएस -4 के रूप में एक अधिनियम जारी करना आवश्यक है। ऐसा करने के लिए, "एक्ट ओएस -4" बटन पर क्लिक करें।

दस्तावेज़ ले जाने पर ("ठीक" बटन) स्वचालित रूप से तारों को बंद कर देता है।

जब सभी निश्चित संपत्तियों के लेखांकन से लिखते हैं, तारों का गठन किया जाता है:

मूल्यह्रास पर, यदि आवश्यक हो;

खाता 01.2 "फिक्स्ड एसेट्स का निपटान" और खाता 01.1 "संगठन में निश्चित संपत्ति" का श्रेय निपटान वस्तु की लागत पर;

खाता 90.3 के डेबिट द्वारा ऑब्जेक्ट के अवशिष्ट मूल्य को लिखें (यदि अन्य कारणों के लिए लिखने का कारण ") या खाता 99 (राइट-ऑफ के कारण" कारण के कारण) आपातकालीन परिस्थितियों के लिए ")।

अमूर्त संपत्तियों के लिए लेखांकन

अमूर्त संपत्तियां - एक सामान्यीकृत अवधारणा उन संपत्तियों के समूह के लिए उपयोग की जाती है जिनके पास आयोजन के लिए लागत होती है, लेकिन भौतिक सामग्री नहीं होती है। अमूर्त संपत्तियों के मुख्य गुण हैं: संगठन के दीर्घकालिक और एक वर्ष से अधिक) संगठन और आय संगठन लाने की क्षमता।

अमूर्त परिसंपत्तियों का प्रवेश

संगठन द्वारा किए गए अमूर्त संपत्तियों को ध्यान में रखने के लिए, खाता 04 "अमूर्त संपत्ति" का उपयोग किया जाता है।

अमूर्त संपत्तियों के अधिग्रहण और निर्माण के लिए लेखांकन खाता 08 "गैर-वर्तमान संपत्तियों में निवेश" पर आयोजित किया जाता है, subaccount:

शुल्क के लिए अधिग्रहण संगठन में अमूर्त संपत्तियों के लिए सबसे आम विकल्प है।

एक विशिष्ट विन्यास में एक अमूर्त संपत्ति की प्राप्ति को प्रतिबिंबित करने के लिए, एक दस्तावेज़ "एनएमए की रसीद" डिजाइन किया गया है। एक नया दस्तावेज़ दर्ज करना मुख्य प्रोग्राम मेनू के "दस्तावेज़" मेनू में "आगमन एनएमए" आइटम का चयन करके किया जाता है।

दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन फॉर्म के शीर्ष पर, एक अमूर्त संपत्ति और जानकारी के संगठन में प्रवेश पर दस्तावेज़ की संख्या और तिथि जिस पर प्राप्त किया जाता है, किस कारण से प्राप्त किया जाता है।

अपेक्षित "आपूर्तिकर्ता" प्रतिपक्ष (संगठन या निजी व्यक्ति) को इंगित करता है, जिसमें एक अमूर्त संपत्ति है। एक प्रतिपक्ष का चयन करने के लिए, आपको समकक्ष में प्रवेश करने के क्षेत्र के दाईं ओर स्थित बटन पर क्लिक करना होगा। साथ ही, "काउंटरपार्टी" संदर्भ पुस्तक स्क्रीन पर खुलती है।

यदि आपूर्तिकर्ता की जानकारी गुम है (इस संगठन के साथ पहला आर्थिक संचालन), तो उन्हें सीधे इस चरण में निर्देशिका में प्रवेश किया जा सकता है।

गैर-चालू संपत्तियों में निवेश की वस्तु के रूप में अमूर्त संपत्ति के बारे में जानकारी दर्ज करने के लिए, आपको दस्तावेज़ "एनएमए के आगमन" के टैब्यूलर हिस्से को भरना होगा। इसमें कॉलम "गैर-वर्तमान संपत्ति का उद्देश्य" और "राशि" शामिल हैं। तालिका के निचले भाग में, परिणामस्वरूप आपूर्तिकर्ता दस्तावेजों के अनुपालन को सत्यापित करने के लिए स्वचालित रूप से गणना की जाती है।

टैब्यूलर भाग में गैर-वर्तमान संपत्तियों में निवेश की वस्तु का नाम संदर्भ पुस्तक "गैर-वर्तमान संपत्तियों की वस्तुओं" की पसंद से दिया जाता है। यदि अनुलग्नक पहले से ही इस ऑब्जेक्ट में था, तो इसे निर्देशिका में पाया जाना चाहिए और माउस को डबल-क्लिक करने की आवश्यकता है। गैर-वर्तमान संपत्तियों की एक नई वस्तु दर्ज करने के लिए, आपको आईएनएस कुंजी दबाए जाने की आवश्यकता है, नाम दर्ज करें, और फिर इस ऑब्जेक्ट का चयन करें।

टैब्यूलर पार्ट "राशि" के प्रॉप्स को तालिका भाग रेखा के मोड में आपूर्तिकर्ता के ओवरहेड के अनुसार भरा हुआ है।

ऑन-स्क्रीन फॉर्म भरने के बाद, आपको "ओके" बटन पर क्लिक करना होगा। एक दस्तावेज़ आयोजित करते समय, subaccount 08.5 के डेबिट पर वायरिंग 08.5 "अमूर्त संपत्तियों का अधिग्रहण" और सबककाउंट 60.2 के ऋण "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए मान्यता प्राप्त आपूर्तिकर्ताओं और व्यय ठेकेदारों के साथ गणना स्वचालित रूप से गठित होती है।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए व्यय की पहचान

दस्तावेज़ अपने कार्यान्वयन में कर लेखांकन पर पोस्ट करने का गठन लागू करता है। कर लेखा के लिए तारों को subaccount H02.2 "अन्य खर्च" के डेबिट में बनाया गया है। कर लेखांकन दस्तावेज़ का प्रमाण पत्र बनाने की आवश्यकता निम्नलिखित स्थितियों पर निर्भर करती है:

दस्तावेज़ के समय संगठन से पहले एक प्रतिपक्ष ऋण का अस्तित्व। ऋण दस्तावेज़ में निर्दिष्ट अनुबंध द्वारा निर्धारित किया जाता है;

बकाया की तारीख बाद में यूएसएन पर संगठन की स्थानांतरण तिथि से होनी चाहिए, यानी। संगठन से पहले प्रतिपक्ष के बकाया की राशि जो यूएसएन में पहले संक्रमण से उभरी है, कर लेखा लागत मान्यता प्राप्त नहीं है। यह स्थिति केवल सत्यापित की जाती है जब संगठन यूएसएन में संक्रमण से पहले, कुल कराधान मोड (संचय विधि) लागू किया जाता है।

सभी शर्तों को करने पर, न्यूनतम दो राशियों को परीक्षण में लिया जाता है: ऋण की राशि और दस्तावेज़ की अंतिम राशि स्वीकार की जाती है।

यदि "कर वस्तु" निरंतर "राजस्व" का मूल्य है, तो व्यय के लिए कोई तार नहीं होगा।

खाते में अमूर्त संपत्ति को अपनाना

अमूर्त संपत्तियों को अपनाने की कॉन्फ़िगरेशन के प्रतिबिंब के लिए, दस्तावेज़ "एनएमए में लेना" रिकॉर्ड करना है।

दस्तावेज़ के रूप में दो बुकमार्क हैं: "सामान्य जानकारी", "मूल्यह्रास"।

बुकमार्क "सामान्य जानकारी"

"सामान्य" टैब पर, आपको गैर-मौजूदा संपत्तियों की वस्तु का चयन करना चाहिए, एक अमूर्त संपत्ति, एनएमए के फॉर्म (समूह) को इंगित करना, इसके उपयोगी उपयोग का जीवन, एक जिम्मेदार व्यक्ति।

अपेक्षित "गैर-वर्तमान संपत्तियों की वस्तु" में एक वस्तु को चुनना आवश्यक है जिसे एक अमूर्त संपत्ति के रूप में ध्यान में रखा जाएगा।

"अमूर्त संपत्ति" के विवरण में आपको खाते में ली गई वस्तु का चयन करने की आवश्यकता है। यदि निर्देशिका में अमूर्त संपत्ति के बारे में जानकारी गुम है, तो आपको "क्रिया" मेनू में एक नया तत्व (आइटम "नया" दर्ज करने का रूप खोलना चाहिए), नए आइटम का नाम दर्ज करें और फिर इसे दर्ज करें दस्तावेज़।

लागत जिसके लिए एक अमूर्त संपत्ति को खाते में लिया जाता है, "प्रारंभिक लागत" के विवरण में संकेत दिया जाता है। "गैर-वर्तमान संपत्तियों में निवेश की मात्रा" बटन पर यह 08.5 के लेखांकन परिणामों के आधार पर भरा जा सकता है।

"मूल्यह्रास" स्विच की स्थिति निम्न मान प्राप्त कर सकती है:

गैर-मूल्यह्रास;

क्रेडिट खाते 05 पर मूल्यह्रास accrue;

क्रेडिट खाते 04 पर मूल्यह्रास कहा जाता है।

विवरण में, एनएमए का "प्रकार (समूह)" उस श्रेणी को इंगित करता है जिस पर यह अमूर्त संपत्ति है। प्रोप का मूल्य स्वचालित रूप से लेखांकन रिपोर्टिंग (फॉर्म नंबर 1, संख्या 5) के रूपों को भरने के लिए उपयोग किया जाता है। एनएमए समूह की सूची में कॉन्फ़िगरेटर में श्रेणियों की सूची का वर्णन किया गया है और इसमें निम्नलिखित श्रेणियां शामिल हैं:

संगठनात्मक लागत;

पेटेंट अधिकार;

"जानें-कैसे" अधिकार;

पर्यावरण प्रबंधन की वस्तुओं के अधिकार;

व्यापार प्रतिष्ठा संगठन;

अन्य अमूर्त संपत्ति।

बुकमार्क "accrual मूल्यह्रास"

बुकमार्क की उपस्थिति "सामान्य सूचना" टैब पर मूल्यह्रास की चर्चा में चयनित स्विच के मूल्य पर निर्भर करती है।

यदि मान निर्दिष्ट विवरण में चुना गया है, तो खाता 05 क्रेडिट मूल्यह्रास का मूल्य चुना गया है या "खाता 04 के खाते पर मोमबत्ती मूल्यह्रास" का चयन किया गया है, फिर "मूल्यह्रास" टैब पर, विवरण उपलब्ध हैं जिनमें यह निर्दिष्ट करना आवश्यक है उपयोगी जीवन, संचय मूल्यह्रास की विधि, अर्जित मूल्यह्रास की लागत को बढ़ाने की लागत।

"अकाउंटल लागत गणना खाता" के विवरण में, एक खाता इंगित किया जाता है कि किस मूल्यह्रास लागत में शामिल हैं। एक या किसी अन्य खाते को चुनते समय, आपको चयनित खाते से जुड़ी सबकोटो प्रजातियों से विश्लेषणात्मक लेखांकन की उचित वस्तुओं का चयन करना होगा।

यदि, "सामान्य जानकारी" टैब में मूल्यह्रास की चर्चा में, मान "मूल्यह्रास के अधीन नहीं है", तो केवल एक विवरण "मूल्यह्रास" टैब, "उपयोगी उपयोग" पर उपलब्ध है।

मूल्यह्रास

मूल्यह्रास एक नियामक संचालन है और प्रत्येक माह के अंत में किया जाता है।

"सरलीकृत कराधान प्रणाली" कॉन्फ़िगरेशन में इस ऑपरेशन को करने के लिए, "महीने को बंद करने" दस्तावेज़ को डिज़ाइन किया गया है। अमूर्त संपत्तियों पर मूल्यह्रास को अर्जित करने के लिए, एक दस्तावेज़ के रूप में नियामक कार्रवाइयों की सूची में आवश्यक है ताकि "अमूर्त संपत्तियों पर मूल्यह्रास का संचय" में चेक बॉक्स शामिल किया जा सके। "महीने के समापन" दस्तावेज़ के काम के बारे में अधिक जानकारी (दस्तावेज़ "महीने का समापन" देखें)।

अमूर्त संपत्तियों की अवधि की समाप्ति

उपयोगी उपयोग की समाप्ति के कारण अमूर्त संपत्तियों का निपटान करते समय, दस्तावेज़ "एनएमए की समाप्ति" दस्तावेज़ का उपयोग किया जाता है।

दस्तावेज़ फॉर्म इंगित करता है:

लेखांकन से लिखा गया वस्तु;

चयनित प्रकार की गतिविधि।

दस्तावेज़ आयोजित करते समय ("ठीक" बटन) वायरिंग स्वचालित रूप से गठित:

खाता 90.3 के डेबिट में एनएमए के अवशिष्ट मूल्य को लिखकर।

अमूर्त परिसंपत्तियों की बिक्री

एक सामान्य विन्यास में अमूर्त संपत्ति बेचते समय, आपको दस्तावेज़ "एक अमूर्त संपत्ति के संचरण" का उपयोग करना चाहिए।

ऑन-स्क्रीन फॉर्म के शीर्ष पर, दस्तावेज़ की संख्या और तिथि निर्दिष्ट की गई है।

डिस्पोजेबल ऑब्जेक्ट "अमूर्त संपत्ति" निर्देशिका ("अमूर्त संपत्ति" आवश्यक) से चुना जाता है।

प्रासंगिक संदर्भ पुस्तकों से गतिविधि, खरीदार, अनुबंध के प्रकार से चुनना भी आवश्यक है।

विवरण में "लागत मूल्य" आपको अनुबंध मूल्य निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है।

फॉर्म के सभी आवश्यक विवरण भरने के बाद, दस्तावेज़ को सहेजा जाना चाहिए ("ठीक" बटन)। दस्तावेज़ का संचालन करते समय, वायरिंग स्वचालित रूप से बनती है:

लिखने के महीने के लिए मूल्यह्रास का टुकड़ा;

क्रेडिट खाते 05 "अमूर्त संपत्ति" पर खाता 05 के डेबिट से मूल्यह्रास शुल्क पर डेबिट करने पर (लागू होने पर, यदि लेखांकन नीतियों के अनुसार, खाता 05 का उपयोग मूल्यह्रास शुल्क के लिए किया गया था);

90.4 खाते के डेबिट में एनएमए के अवशिष्ट मूल्य को लिखने के लिए;

क्रेडिट खाते 90.1 "राजस्व" पर खाता 62.1 "खरीदारों और ग्राहकों (rubles में) के ऋण के ऋण से राजस्व के लेखांकन पर।

तीसरे पक्ष की सेवाओं के लिए लेखांकन

तीसरी पार्टी कंपनी सेवाएं

एक सामान्य विन्यास में तीसरे पक्ष के संगठनों की लेखांकन सेवाओं में प्रतिबिंब के लिए, एक दस्तावेज़ "सर्ज पार्टी संगठन" डिजाइन किया गया है।

दस्तावेज़ संवाद का रूप निम्नलिखित रूप है:

दस्तावेज़ हेडर में, आपको निम्नलिखित विवरण भरना होगा:

"काउंटरपार्टी" के विवरण में आपको प्रतिपक्ष - सेवा प्रदाता निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है। मान संदर्भ पुस्तक "counterparties" से चुना जाता है।

विवरण "संधि" में चयनित प्रतिपक्ष के साथ एक समझौते को निर्दिष्ट करना आवश्यक है, जिसके अनुसार दस्तावेज़ को सेवाएं दी गई थीं।

इसके अलावा प्रासंगिक विवरण में, आपको आने वाले दस्तावेज़ की संख्या और तारीख निर्दिष्ट करनी होगी (सेवा प्रदाता द्वारा जारी एक दस्तावेज)।

दस्तावेज़ का तालिका हिस्सा प्रस्तुत सेवाओं की एक सूची प्रस्तुत करता है, साथ ही लेखांकन तारों के गठन के लिए आवश्यक जानकारी भी प्रस्तुत करता है।

टैब्यूलर भाग की कॉलम "सेवा" में निर्दिष्ट सेवा का नाम इंगित करता है।

खाता योजना की पसंद से कॉलम "लागत खाता" जो सेवाओं की लागत के लिए लेखांकन की लागत को इंगित करता है।

"कर प्रयोजनों के लिए" कॉलम में, सूची से दो संभावित मानों में से एक का विकल्प स्थापित किया गया है:

व्यय स्वीकार किए जाते हैं;

लागत स्वीकार नहीं की जाती है।

"सबकोटो 1", "सबकोटो 2 प्रकार" और "सबकोटो 3 का प्रकार" की गणना करता है, जो उप-कॉन्टो प्रजातियों के स्वचालित रूप से भरे हुए हैं, जिसके अनुसार चयनित संबंधित खाते पर विश्लेषणात्मक लेखांकन किया जाता है। ये विवरण संपादित नहीं किए गए हैं।

ग्राफ "subconto 1", "subconto 2" और "subconto 3" में विश्लेषणात्मक लेखांकन की विशिष्ट वस्तुओं को निर्दिष्ट करने के लिए आवश्यक है।

"कुल" कॉलम प्रदायक द्वारा प्रदान की गई सेवाओं के लिए भुगतान की गई राशि को इंगित करता है।

दस्तावेज़ के रूप के सभी विवरण भरने के बाद, इसे सहेजा जाना चाहिए ("ठीक" बटन) और होल्ड (उचित प्रोग्राम अनुरोध का जवाब देने के लिए अनुमोदित)।

दस्तावेज़ की प्रत्येक पंक्ति का संचालन करते समय, क्रेडिट खाते 60.1 या खाते 60.2 पर तारों को बनाया जाएगा (कॉलम "लेखांकन विकल्प" में सेट मान के आधार पर) और गणना गणना में निर्दिष्ट दस्तावेज़ के तालिका भाग के ऋण डेबिट " लेखा"।

कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए व्यय की पहचान

दस्तावेज़ अपने कार्यान्वयन में कर लेखांकन पर पोस्टिंग के गठन को लागू करता है। कर लेखा के लिए पोस्टिंग सबकाउंट एच 022.2 "अन्य खर्च" के डेबिट में दस्तावेज़ की प्रत्येक पंक्ति पर गठित की जाती है। उपयुक्त लाइन पर कर लेखा दस्तावेज का प्रमाण पत्र बनाने की आवश्यकता कई स्थितियों पर निर्भर करती है।

व्यय के कर लेखा में मान्यता पर विरागों को एच 022.2 के सबकोउंट के डेबिट में बनाया गया है, यदि लाइन में "कर उद्देश्यों के लिए" प्रोप "स्वीकार्य" है और लागत खाता भविष्य की अवधि (खाता) का खर्च नहीं है 97) या उपकारिका 10.12 "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त परिवहन और खरीद लागत।" उपकारिका 10.12 पर प्रतिबिंबित लागत प्रत्येक महीने के अंत में कर लेखा दस्तावेज "महीने को बंद करने" में स्वीकार की जाती है।

तारों के गठन के लिए अन्य आवश्यक शर्तें हैं:

दस्तावेज़ के समय संगठन से पहले एक प्रतिपक्ष ऋण का अस्तित्व। ऋण दस्तावेज में निर्दिष्ट समझौते द्वारा निर्धारित किया जाता है और आपूर्तिकर्ता के साथ गणना के प्रकार के अनुसार "अन्य खर्चों को ध्यान में रखा जाता है" (सबकंटो 3 पर सबकॉन्टो 3 "गणना कर उद्देश्यों के लिए अपनाने वाली लागत पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना (रूबल में) ))।

बकाया की तारीख बाद में यूएसएन पर संगठन की स्थानांतरण तिथि से होनी चाहिए, यानी। संगठन से पहले प्रतिद्वंद्वी के बकाया राशि की राशि जो यूएसएन में संक्रमण के लिए पहले की तारीखों का सामना करती है, कर लेखा लागत मान्यता प्राप्त नहीं है। यह स्थिति केवल तभी सत्यापित की जाती है जब संगठन को संक्रमण से पहले संगठन ने कुल कराधान व्यवस्था लागू की थी।

सभी शर्तों को पूरा करते समय, न्यूनतम दो राशियों को परीक्षण करने के लिए लिया जाता है: ऋण की राशि और लाइन लाइन पर स्वीकार की जाने वाली सेवाओं की मात्रा।

पेरोल

पेरोल

अर्जित मजदूरी के लिए लेखांकन के लिए और व्यक्तिगत आय पर कर की गणना करने के लिए, दस्तावेज़ "मजदूरी का संचय" का इरादा है।

एक नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, आपको प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "वेतन गणना" का चयन करना होगा।

दस्तावेज़ की उपस्थिति "लागत उपचार खाते की परिभाषा" की स्थिति पर निर्भर करती है।

यदि स्विच "Vedosost में निर्दिष्ट खाता" स्थिति पर सेट किया गया है, तो फ़ॉर्म में "खाता" प्रॉप्स भरने के लिए उपलब्ध हो जाता है। Analytics का चयन करने के लिए विवरण का नाम और संरचना चयनित खाते पर निर्भर करता है। इस मामले में, वेतन संचय की लागत चयनित खाते के डेबिट के लिए जिम्मेदार ठहराया जाएगा।

यदि स्विच "निर्देशिका में निर्दिष्ट चालान" स्थिति पर सेट किया गया है, तो कर्मचारियों को कर्मचारियों के निर्देशिका में प्रत्येक कर्मचारी के लिए निर्दिष्ट खातों का उपयोग करके चार्ज किया जाएगा।

डेटा को निम्न क्रम में दर्ज किया जाना चाहिए:

पेरोल तिथि निर्दिष्ट करें। एक नियम के रूप में, प्रभारी की तारीख उस महीने के अंतिम कार्य दिवस पर होना चाहिए जिसके लिए वेतन शुल्क लिया जाता है।

प्रॉप्स "प्रकार का प्रकार" भरें। इस विवरण का मूल्य संदर्भ पुस्तक "कर्मचारियों के प्रकार (भुगतान) से कर्मचारियों के लिए चुना गया है" और करों और योगदानों के सेट को निर्धारित करता है जो इस संचय के अधीन है।

टैब्यूलर भाग भरें (आप अपने आप को एक सूची बना सकते हैं या स्वचालित भरने वाले मोड का उपयोग कर सकते हैं)।

सूची को स्वचालित रूप से भरने के लिए, "भरें" बटन पर क्लिक करें। दस्तावेज़ संगठन के सभी कर्मचारियों के तालिका भाग में प्रवेश करेगा और कर्मचारी निर्देशिका में कर्मचारी के लिए निर्दिष्ट वेतन के अनुसार "अर्जित" गिनती में भर जाएगा। वेतन के आकार में संचय की राशि को मैन्युअल रूप से समायोजित किया जाना चाहिए यदि यह उस व्यक्ति के साथ मेल नहीं खाता है जो कर्मचारी को वास्तव में अर्जित किया जाना चाहिए।

यदि आपके क्षेत्र में एक जिला गुणांक है, तो इसे उसी नाम के निरंतर में दर्ज किया जाना चाहिए। इस मामले में, दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से में तीन अतिरिक्त ग्राफ दिखाई देंगे: "आरके (जिला गुणांक द्वारा)", "सीएच (उत्तरी समर्थन)", "कुल"।

कॉन्टेंट "आरके (जिला गुणांक द्वारा)" निरंतर "जिला गुणांक" के मूल्य के अनुसार तालिका भाग को भरते समय स्वचालित रूप से गणना की जाती है।

गिनती "सीएच (उत्तरी समर्थन)" की गणना स्वचालित रूप से गणना की जाती है जब "कर्मचारियों" के तत्व के आवधिक प्रोप के "प्रतिशत उत्तरी प्रदूषण का प्रतिशत" के मूल्य के अनुसार टैब्यूलर भाग को भरते समय स्वचालित रूप से गणना की जाती है।

कॉलम "कुल" एक कर्मचारी के लिए संचय की अंतिम राशि दिखाता है।

वेतन गणना दस्तावेज आयोजित करते समय, वायरिंग सॉफ्टवेयर के साथ एक ऑपरेशन स्वचालित रूप से बनाया जाएगा:

वेतन संचय;

व्यक्तिगत आयकर का प्रतिधारण;

मजदूरी और व्यक्तिगत आयकर के लिए कर लेखा लागत में गोद लेना;

कर अड्डों का सुधार।

प्रत्येक कर्मचारी के लिए मजदूरी का भुगतान करते समय, प्रत्येक कर्मचारी के लिए लेखांकन लागत लेखांकन और क्रेडिट खाता 70 "मजदूरी पर गणना" के डेबिट के लिए प्रत्येक कर्मचारी के लिए तारों का गठन किया जाता है। लागत खाता प्रत्येक कर्मचारी के लिए "कर्मचारियों" निर्देशिका ("निर्देशिका" स्विच में निर्दिष्ट खाते "या सभी कर्मचारियों के लिए निर्धारित किया जाता है, दस्तावेज़ में निर्दिष्ट खाता उपयोग किया जाता है (" Vedosost में निर्दिष्ट खाता "स्विच है सक्षम)।

जब प्रत्येक कर्मचारी के लिए व्यक्तियों की आय पर कर 70 "मजदूरी के लिए गणना" और खाता 68.1 "व्यक्तियों की आय पर कर" खाता 68.1 "खाते के क्रेडिट पर पोस्ट करके बनाया जाता है। तारों की मात्रा कर कटौती के कर दर, सीमा और आकार के आधार पर गणना की जाती है। कर दर कर और महंगी निर्देशिका में निर्धारित की गई है। मासिक कटौती की मात्रा की गणना वर्ष की शुरुआत से बढ़ते परिणाम से की जाती है। प्रदान की गई कटौती का आकार "कर्मचारियों" निर्देशिका में अलग-अलग प्रत्येक कर्मचारी के लिए स्थापित किया गया है। इसके अतिरिक्त, निर्दिष्ट कटौती बच्चों के रखरखाव के लिए कटौती की जा सकती है। इस कटौती के लिए ध्यान में रखने के लिए, "कर्मचारी" निर्देशिका में कर्मचारी बच्चों की संख्या लागू की जानी चाहिए।

कटौती सीमा का मूल्य उपयुक्त विन्यास निरंतर ("कटौती सीमा") में संग्रहीत किया जाता है। कटौती के आकार के कर्मचारी की संचयी आय तक पहुंचने पर, सामान्य रूप से कर्मचारी को कटौती की अनुमति नहीं है। कॉन्फ़िगरेशन कटौती-अपवादों को परिभाषित करता है जिसके लिए यह आदेश लागू नहीं होता है।

दुर्घटनाओं और व्यावसायिक बीमारियों से सामाजिक बीमा निधि में योगदान के संचय पर पोस्टिंग महीने के अंत में "महीने का समापन" दस्तावेज के साथ बनाई गई है।

दस्तावेज़ का संचालन करते समय, यदि आवश्यक हो, तो निम्नलिखित पोस्टिंग भी बनाएंगे:

उचित कर के कर आधार को समायोजित करके। यदि दस्तावेज़ में चयनित संचयक का प्रकार किसी भी कर (उपयुक्त कर फॉर्म चेकबॉक्स अक्षम है) के अधीन नहीं है, तो दस्तावेज़ क्रेडिट डीएफएल सबकाउंट पर प्रत्येक कर्मचारी तारों के लिए उत्पन्न करेगा ... उपयुक्त कर ("आधार का सुधार .. । ") Accrual की मात्रा में एक शून्य चिह्न।

कर लेखा (H02.2 के खाते के डेबिट में, अर्जित और भुगतान मजदूरी की राशि) के लिए प्रत्येक कर्मचारी के लिए पेरोल व्यय की मान्यता के अनुसार।

कर लेखा के लिए पोस्टिंग subaccount h02.2 "अन्य खर्च" के डेबिट में बनाई गई है। कर लेखा दस्तावेजों का दस्तावेज बनाने की आवश्यकता दस्तावेज़ की प्रत्येक पंक्ति के लिए विश्लेषण की जाती है और कई स्थितियों पर निर्भर करती है:

सबसे पहले, यह कर वस्तु स्थिर के मूल्य द्वारा निर्धारित किया जाता है। यदि निरंतर "आय" का मूल्य है, तो तारों का निर्माण नहीं किया जाएगा।

दस्तावेज़ के समय प्रासंगिक खातों (वेतन - खाता 70 के अनुसार, खाता 68.1) पर डेबिट बैलेंस का अस्तित्व। प्रत्येक कर्मचारी के लिए इन शर्तों की जांच की जाती है।

इन शर्तों को निष्पादित करते समय, न्यूनतम दो राशियों को परीक्षण करने के लिए लिया जाता है:

वेतन द्वारा: खाता 70 में एक डेबिट बैलेंस और दस्तावेज़ लाइन का भुगतान करने की राशि।

एनडीएफएल: खाता 68.1 पर डेबिट बैलेंस और दस्तावेज़ स्ट्रिंग पर अर्जित कर की राशि।

कानूनों के साथ मजदूरी और करों पर व्यय, कानून के अनुसार, केवल अर्जित और भुगतान राशि के संदर्भ में कर लेखांकन में मान्यता प्राप्त है।

यदि एक महीने के लिए कई प्रकार के accruals पर अर्जित करना आवश्यक है, तो प्रत्येक प्रकार के संचय के लिए एक अलग दस्तावेज़ दर्ज किया जाना चाहिए।

मजदूरी का भुगतान

एक सामान्य विन्यास में अग्रिम कर्मचारियों और मजदूरी के भुगतान पर संचालन के पंजीकरण के लिए, एक सामान्य विन्यास में, एक दस्तावेज़ "भुगतान भुगतान" का इरादा है।

दस्तावेज़ को मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू आइटम से बुलाया जाता है।

दस्तावेज़ संवाद का रूप निम्नलिखित क्रम में भरा जाना चाहिए।

"पेआउट" फ़ील्ड में, आपको भुगतान के प्रकार का चयन करने की आवश्यकता है: "वेतन" या "अग्रिम"। यदि अग्रिम जारी करने के लिए भुगतान विवरण का बकाया है, तो "राशि में" विवरण में आप वेतन के प्रतिशत में अग्रिम राशि निर्धारित कर सकते हैं। फिर, "भरें" बटन का उपयोग करके टैब्यूलर भाग को भरने पर, अग्रिम भुगतान स्वचालित रूप से गणना की जाएगी।

"मनी मनी" के विवरण में, संदर्भ पुस्तक "मनी मनी" से एक विकल्प, आपको उचित मूल्य दर्ज करना चाहिए। यह प्रोप subaccount 50.1 "रूबल में कैशियर संगठन" के विश्लेषक को निर्धारित करता है।

दस्तावेज़ के तालिका भाग में निम्न कॉलम हैं:

तालिका पंक्ति संख्या;

कर्मचारी;

जारी करना।

दस्तावेज़ के रूप में एक अतिरिक्त नियंत्रण है - "भरें" बटन। यदि मजदूरी जारी करने पर भुगतान विवरण दिया जाता है, तो जब आप इस बटन को दबाते हैं, तो कर्मचारियों की एक सूची स्वचालित रूप से सारणीबद्ध होती है, जो अर्जित होती है, लेकिन अभी तक मजदूरी जारी नहीं की गई है। गणना "टू द पे" का गठन 70 "मजदूरी कर्मियों के साथ गणना" (कथन के संकलन की तारीख पर क्रेडिट शेष) के आंकड़ों के अनुसार किया जाता है।

इनपुट फॉर्म भरने के बाद, आपको फॉर्म नंबर डी -53 ("प्रिंट" बटन) में भुगतान विवरण तैयार करना और प्रिंट करना चाहिए और दस्तावेज़ को बिना आयोजित किए ("ओके") को सहेजना चाहिए।

इस भुगतान विवरण के वास्तविक भुगतान के बाद तारों का गठन किया जाना चाहिए।

पहले सहेजे गए भुगतान कथन को पूरा करने के लिए, इसे "सामान्य" लॉग में पाया जाना चाहिए, डबल-क्लिक करके संपादन मोड दर्ज करें और इसे सहेजें।

दस्तावेज़ को पूरा करने में, खाता 70 "भुगतान कर्मियों के साथ गणना" और सबककाउंट 50.1 "कैसा संगठन (रूबल में) के ऋण पर लेखांकन तारों और साथ ही, यदि आवश्यक हो, तो श्रम भुगतान के लिए व्यय को पहचानने के लिए तारों को भी समझना कर लेखा (Subaccount H02.2 के डेबिट में, अर्जित और भुगतान मजदूरी की राशि)।

कर लेखा के लिए पोस्टिंग subaccount h02.2 "अन्य खर्च" के डेबिट में बनाई गई है। कर लेखा दस्तावेजों का दस्तावेज़ बनाने की आवश्यकता दस्तावेज़ की प्रत्येक पंक्ति के लिए विश्लेषण की जाती है और कई शर्तों पर निर्भर करती है:

सबसे पहले, यह कर वस्तु स्थिर के मूल्य द्वारा निर्धारित किया जाता है। यदि निरंतर "आय" का मूल्य है, तो तारों का निर्माण नहीं किया जाएगा;

दस्तावेज़ के समय 70 खाते पर ऋण शेष राशि का अस्तित्व। यह स्थिति प्रत्येक दस्तावेज़ स्ट्रिंग के लिए सत्यापित है।

इन शर्तों को निष्पादित करते समय, न्यूनतम दो राशियों को परीक्षण करने के लिए लिया जाता है: खाता 70 का ऋण शेष और दस्तावेज़ स्ट्रिंग पर भुगतान की राशि।

कानून के अनुसार पारिश्रमिक के लिए व्यय केवल अर्जित और भुगतान राशि के संदर्भ में कर लेखा में मान्यता प्राप्त है।

वित्तीय परिणामों का गठन

दस्तावेज़ "महीने का बंद होना"

यह दस्तावेज़ तथाकथित नियामक दस्तावेजों को संदर्भित करता है। आपको महीने में एक बार प्रवेश करने की आवश्यकता है। दस्तावेज़ स्वचालित रूप से महीने की अंतिम तिथि स्थापित करता है। इस दस्तावेज़ को दिन के अंत में लिखने की सिफारिश की जाती है।

दस्तावेज़ फॉर्म दस्तावेज़ के दौरान किए जा सकने वाले कार्यों की एक सूची प्रदर्शित करता है। दस्तावेज़ के दौरान पूर्ण किए जाने वाले कार्यों को इसी झंडे के साथ चिह्नित किया जाना चाहिए।

निश्चित संपत्तियों द्वारा मूल्यह्रास

निश्चित संपत्तियों की सुविधाओं के लिए मूल्यह्रास 30 मार्च, 2001 के रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश के अनुसार है। 26 एन "लेखांकन पर विनियमन की मंजूरी पर" निश्चित संपत्तियों "पीबीयू 6/01" के लिए लेखांकन "।

अकाउंटिंग के लिए ऑब्जेक्ट को अपनाने के महीने के बाद निश्चित संपत्तियों की सुविधा पर मूल्यह्रास के पहले दिन के साथ शुरू होता है, और इस ऑब्जेक्ट के मूल्य की पूर्ण पुनर्भुगतान पर शुल्क लिया जाता है, या इस ऑब्जेक्ट को कनेक्शन में लेखांकन के साथ लिखना है स्वामित्व या अन्य वास्तविक कानून के अधिकार को समाप्त करने के साथ।

"1 सी: लेखा" में मासिक मूल्यह्रास संचय "महीने के समापन" दस्तावेज द्वारा किया जाता है जब यह आयोजित किया जाता है यदि दस्तावेज़ के कार्यों की सूची में निश्चित संपत्तियों द्वारा मूल्यह्रास की सूची का चयन किया जाता है।

अभिव्यक्त मूल्यह्रास (पहनने) उस निश्चित संपत्तियों के लिए किया जाता है जिसके लिए "निश्चित बुनियादी सिद्धांत" निर्देशिका की जांच की जाती है "मूल्यह्रास (पहनें) रद्द करें"।

निश्चित संपत्तियों के लिए मूल्यह्रास के अधीन नहीं है, जिसके लिए वर्ष में एक बार पहनने के लिए जरूरी है, एक दस्तावेज "महीने का समापन", दशकों की पेश की गई, अर्जित की गई है।

निश्चित संपत्तियों की सुविधा के लिए, निम्न तरीकों में से एक में मूल्यह्रास का शुल्क लिया जाता है:

रैखिक तरीका;

कम अवशेषों की एक विधि;

उपयोगी उपयोग के वर्षों की संख्या के योग से अधिक;

उत्पादों की मात्रा (कार्य) के आनुपातिक;

मूल्यह्रास के एकीकृत राज्य के अनुसार (निश्चित संपत्तियों के लिए 01.01.98 तक कमीशन किया गया)।

मूल्यह्रास के प्रत्येक तरीके पर विचार करें।

रैखिक तरीका

एक रैखिक विधि के साथ, मुख्यधारा के मुख्य माध्यमों और मूल्यह्रास की दर के प्रारंभिक मूल्य से मूल्यह्रास का शुल्क लिया जाता है, इस वस्तु के उपयोगी जीवन के आधार पर गणना की जाती है।

कम अवशेष की विधि

मूल्यह्रास को रिपोर्टिंग वर्ष की शुरुआत में निश्चित संपत्तियों की वस्तु के अवशिष्ट मूल्य और मूल्यह्रास की दर के आधार पर शुल्क लिया जाता है, इस वस्तु के उपयोगी उपयोग के आधार पर गणना की जाती है और कानून के अनुसार स्थापित त्वरण गुणांक रूसी संघ का।

उपयोगी उपयोग के वर्षों की संख्या के लिए

मूल्यह्रास को निश्चित संपत्तियों और अनुपात के मूल मूल्य के आधार पर चार्ज किया जाता है, जिसमें संख्या में वस्तु के उपयोगी उपयोग के अंत तक शेष वर्ष की संख्या, और denominator में - की राशि सुविधा के उपयोगी उपयोग के वर्षों की संख्या।

उत्पादों की मात्रा के आनुपातिक (कार्य)

उत्पादों की मात्रा (कार्य) के अनुपात में मूल्य को लिखने की विधि के साथ, मूल्यह्रास कटौती का संचय रिपोर्टिंग अवधि में उत्पादों (कार्यों) की मात्रा के प्राकृतिक संकेतक के आधार पर और अनुपात के अनुपात के आधार पर किया जाता है निश्चित संपत्तियों की सुविधा के उद्देश्य का प्रारंभिक मूल्य और निश्चित संपत्तियों की सुविधा के उपयोग के लिए उत्पादों (कार्यों) की इच्छित मात्रा।

मूल्यह्रास के एकीकृत राज्यों के अनुसार

इस विधि का उपयोग लेखांकन स्थिति के लागू होने से पहले लेखांकन से पहले लेखांकन से पहले लेखांकन द्वारा अपनाए गए निश्चित संपत्तियों की सुविधाओं के लिए उपयोग किया जाता है 6/97। पीबीयू 6/97 के मुताबिक, निश्चित संपत्तियों की सुविधाओं के लिए मूल्यह्रास उपयोगी जीवन के आधार पर किया जाता है, जो एक वस्तु को लेखांकन के लिए एक वस्तु को अपनाने के समय निर्धारित किया जाता है, इसलिए, उन वस्तुओं के लिए जो लागू होने से पहले खाते में ले जाया गया था यह विनियमन, एकल नियमों के अनुसार मूल्यह्रास अर्जित किया जा रहा है।

खाता 01.1 "एक संगठन में निश्चित संपत्तियां" खाते में ध्यान में रखते हुए, ऑब्जेक्ट के लिए निर्दिष्ट लागत खाते के साथ पत्राचार में वायरिंग क्रेडिट खाते 02.1 "खाते 01 पर ली गई निश्चित संपत्तियों के मूल्यह्रास" पर गठित किए जाते हैं। यदि निश्चित संपत्तियों का लेखांकन 03.1, 03.2, 03.3 या 03.4 पर किया जाता है, तो तारों को क्रेडिट खाते 02.2 पर बनाया जाएगा "खाता 03 पर ध्यान में रखा गया संपत्ति का मूल्यह्रास"।

वर्ष के अंत में अर्जित राशि ऑफ़-बैलेंस खाते 010 "निश्चित संपत्तियों के मूल्यह्रास" में दिखाई देती है।

अमूर्त संपत्तियों पर मूल्यह्रास का संचय

अमूर्त संपत्तियों के लिए मूल्यह्रास 16 अक्टूबर, 2000 को रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश के अनुसार 16 अक्टूबर, 2000 नंबर 91 एन "अमूर्त संपत्ति के लिए लेखांकन" लेखांकन पर अनुमोदन "पीबीयू 14/2000 के वित्त मंत्रालय के आदेश के अनुसार चार्ज किया जाता है।

अमूर्त संपत्तियों की वस्तु पर मूल्यह्रास शुल्क लेखांकन के लिए वस्तु को अपनाने के महीने के बाद महीने के पहले दिन के साथ शुरू होता है, और इस वस्तु के पूर्ण पुनर्भुगतान पर शुल्क लिया जाता है या इस वस्तु को समाप्ति के संबंध में लेखांकन के साथ लिखना है स्वामित्व या अन्य वास्तविक कानून का अधिकार।

"1 सी: लेखांकन" में मासिक मूल्यह्रास संचय "महीने के समापन" दस्तावेज द्वारा किया जाता है जब यह संचालित होता है जब अमूर्त संपत्तियों पर मूल्यह्रास की सूची "दस्तावेज़ के कार्यों की सूची में चुना जाता है।

अमूर्त संपत्तियों के लिए, निम्न विधियों में से एक में मूल्यह्रास अर्जित किया गया है:

रैखिक तरीका;

कम अवशेषों की एक विधि;

उत्पादों की मात्रा (कार्य) के अनुपात में।

ऑब्जेक्ट के लिए मूल्यह्रास की विधि लेखांकन टैब पर इंगित की गई है, मूल्यह्रास को प्रभावित करने वाले शेष पैरामीटर सेट हैं।

निश्चित संपत्तियों के लिए मूल्यह्रास का वर्णन करते समय सूचीबद्ध विधियों का एक विस्तृत विवरण दिया जाता है।

सामग्री की खरीद के लिए लिखें-ऑफ टीजेआर (Sch। 10.11, 10.12)

परिवहन और खरीद लागत (टीजेआर) को उन्हें एक अलग subaccount 10.11 "कर प्रयोजनों के लिए मान्यता प्राप्त परिवहन और खरीद लागत") के लिए जिम्मेदार द्वारा लिया जाता है, जो रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश के पी .83 से मेल खाता है 28 दिसंबर, 2001 सं। 11 9 एन "सामग्री और औद्योगिक स्टॉक के लेखांकन रिकॉर्ड पर विधिवत निर्देशों की मंजूरी पर।"

यदि खर्चों के मूल्य पर राजस्व कम हो जाता है तो कराधान की वस्तु के रूप में उपयोग किया जाता है, तो टीजेपी को खाता 10.12 पर ध्यान में रखा जाता है, यदि कर वस्तुएं आय हैं, तो खाते में 10.11 पर।

उत्पादन आवश्यकताओं और अन्य उद्देश्यों में जारी सामग्रियों से संबंधित परिवहन और खरीद लागत लेखांकन खातों (उत्पादन सेवा उद्योगों और खेतों आदि के खातों पर) पर मासिक डेबिटिंग के अधीन है।

परिवहन और खरीद लागत उन खातों के डेबिट में लिखी गई है जो उनके अनुरूप सामग्री को लिखा गया था।

खाते 10.11 (10.12) से परिवहन लागत का स्वचालित लेखन-बंद लागत लेखांकन खातों पर "महीने के समापन" द्वारा ऑपरेशन द्वारा "लेखन-ऑफ टीजेआर (एसएच। 10.11, 10.12)।

दस्तावेज़ संचालित करते समय, लिखने योग्य टीजेपी की राशि निम्नानुसार गणना की जाती है।

महीने की शुरुआत में टीजेआर के शेष राशि और महीने में किए गए टीजेआर, महीने में किए गए सामग्रियों की राशि के लिए महीने की शुरुआत में और छूट पर महीने के भीतर सामग्री प्राप्त की जाती है मूल्य।

प्राप्त अनुपात और प्रत्येक लिखित सामग्री के मूल्य का उत्पाद इस सामग्री से संबंधित परिवहन और खरीद लागत की मात्रा देता है, और लेखांकन खातों के लिए लेखांकन के अधीन हैं।

यदि कर वस्तु व्यय की मात्रा से कम हो जाती है, तो सामग्रियों और टीजेपी के लेखांकन क्रमशः सामग्री की आपूर्ति के लिए अनुबंधों के संदर्भ में आयोजित किया जाता है और परिवहन और खरीद खर्चों की गणना व्यक्तिगत पर की जाती है अनुबंध अनुबंध।

जब व्यय की मात्रा से कम आय के कराधान की वस्तु के रूप में उपयोग किया जाता है, तो खाता 10.12 को बंद करने के साथ टीजेपी के मामले में कर लेखांकन उद्देश्यों के लिए खर्चों के गठन के साथ होता है।

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.17 के अनुसार, लागत ही उनके वास्तविक भुगतान के बाद ही मान्यता प्राप्त है, इसलिए, आपूर्तिकर्ता के साथ प्रत्येक निपटारे समझौते के लिए केवल सीआरपी का भुगतान किया गया हिस्सा, जिसे निम्नानुसार परिभाषित किया गया है:

एक विशिष्ट अनुबंध के लिए प्रदाता से पहले सामग्री के लिए भुगतान की राशि की गणना की जाती है। ऋण का विश्लेषण निम्नलिखित खातों (subconto "आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों के प्रकार" - सामग्री प्राप्त करने की लागत) द्वारा किया जाता है:

• 76.66 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार की जाती है।"

आपूर्तिकर्ता के साथ निपटारे अनुबंध के तहत महीने के अंत में खाते 10 "सामग्री" पर सामग्री की मात्रा और टीजेआर उत्तरदायी की गणना की जाती है।

भुगतान टीजेपी की कुल राशि (ऋण की मात्रा में सामग्री और टीजेपी की मात्रा से अधिक) निर्धारित किया जाता है।

ऐसा माना जाता है कि सभी भुगतान किए गए भुगतान लागतों में से पहला लिखा गया है, इसलिए भुगतान किए गए व्यय की राशि महीने के अंत में सामग्री और टीजेपी की मात्रा और भुगतान टीजेपी की राशि की मात्रा है।

लिखित बंद और भुगतान परिवहन और खरीद लागत की मात्रा में, वायरिंग को खाता एच 022.2 "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त अन्य खर्च" के डेबिट में बनाया गया है।

श्रम करों की गणना

दस्तावेज़ अपने आचरण के तहत एफओटी से अर्जित और भुगतान अनिवार्य योगदान के मामले में व्यय की मान्यता पर कर लेखांकन में पोस्टिंग के गठन को लागू करता है। कर लेखा के लिए पोस्टिंग subaccount h02.2 "अन्य खर्च" के डेबिट में बनाई गई है। कर लेखांकन पर पोस्ट करने का दस्तावेज बनाने की आवश्यकता कई स्थितियों पर निर्भर करती है।

सबसे पहले, यह कर वस्तु स्थिर के मूल्य द्वारा निर्धारित किया जाता है। यदि निरंतर "आय" का मूल्य है, तो कर लेखा के लिए कोई तार नहीं होगा।

कर लेखांकन पर, केवल एफओटी से अर्जित और भुगतान अनिवार्य योगदान स्वीकार किए जाते हैं। इसका मतलब यह है कि उचित योगदान के लिए लागत की मान्यता पर कर लेखांकन में तारों को केवल तभी बनाया जाएगा जब उचित योगदान के लेखांकन के खाते में डेबिट शेष हो। दस्तावेज़ निम्नलिखित खातों का विश्लेषण करता है:

• 69.1 "रूसी संघ (श्रम पेंशन का बीमा भाग) के सेवानिवृत्ति खाते के साथ गणना",
• 69.2 "रूसी संघ के पेंशन स्कोर (श्रम पेंशन का संचयी भाग) के साथ गणना",
• 69.11 "औद्योगिक दुर्घटनाओं और व्यावसायिक बीमारियों के खिलाफ अनिवार्य सामाजिक बीमा पर गणना"

दस्तावेज़ के समय।

इन शर्तों को निष्पादित करते समय, न्यूनतम दो राशियों को परीक्षण में लिया जाता है: उचित खाते और अर्जित योगदान राशि पर एक डेबिट शेष राशि।

कानूनों के साथ करों के लिए लागत, कानून के अनुसार, केवल अर्जित और भुगतान राशि के संदर्भ में कर लेखांकन में मान्यता प्राप्त है।

भविष्य की अवधि के खर्च को लिखें (sch। 97)

97 "भविष्य की अवधि के खर्च" को सौंपा गया खर्च भविष्य की अवधि के व्यय में निर्दिष्ट अवधि के दौरान समान रूप से मान्यता प्राप्त है, जिसके लिए खपत संबंधित है। वर्तमान अवधि से संबंधित भविष्य की अवधि के व्यय की राशि ऋण लेखांकन खातों में खाता 97 से लिखी गई है, जो व्यय आइटम के लिए निर्दिष्ट है।

यदि व्यय के मूल्य में कमी आई है, तो कराधान की वस्तु के रूप में चुना जाता है, फिर खाता 97 बंद करते समय, कर लेखांकन के लिए अपनाए गए खर्चों को एच 022.2 "कर उद्देश्यों के लिए मान्यता प्राप्त अन्य खर्च" के ऋण लेखांकन खाते को डेबिट किया जाता है।

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.17 के अनुसार, लागत ही उनके वास्तविक भुगतान के बाद ही मान्यता प्राप्त है, इसलिए, कर लेखा की लागत में भविष्य की अवधि के केवल भुगतान व्यय, 97.2 को ध्यान में रखा गया "कर उद्देश्यों के लिए भविष्य की अवधि के खर्च "वर्तमान माह से संबंधित।

वर्तमान अवधि से संबंधित भुगतान या कोई खर्च निम्नानुसार परिभाषित नहीं किया गया है:

आपूर्तिकर्ता से पहले देय खातों की गणना की। ऋण को निम्नलिखित खातों पर क्रेडिट के संतुलन के रूप में गणना की जाती है, जहां सबकोटो "अनुबंध" आपूर्तिकर्ता के साथ बस्तियों के संबंधित अनुबंध को इंगित करता है "आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों के प्रकार" - अन्य खर्च:

• 60.2 "कर उद्देश्यों (रूबल में) के लिए अपनाए गए लागत पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना,
• 60.22 "कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए भेजे गए खर्चों पर आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ गणना,
• 71.2 "कराधान (रूबल में) के लिए किए गए लागतों पर उत्तरदायी व्यक्तियों के साथ गणना",
• 76.6 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (rubles में) के लिए खर्च स्वीकार किए जाते हैं,"
• 76.66 "देनदारों और लेनदारों के साथ गणना, कर उद्देश्यों (मुद्रा में) के लिए लागत स्वीकार की जाती है।"

आरबीपी के प्रासंगिक लेख में भविष्य की अवधि के खर्चों को अभी तक नहीं लिखा गया है और आपूर्तिकर्ता के साथ प्रासंगिक निपटान अनुबंध की गणना की जाती है।

अभी तक लिखित नहीं है और भविष्य की अवधि के भुगतान व्यय निर्धारित की गई है। राशि को प्रदायक से पहले ऋण राशि पर आरबीपी नहीं लिखे गए राशि के अतिरिक्त के रूप में परिभाषित किया गया है।

ऐसा माना जाता है कि भुगतान लागत भी चार्ज की जाती है, इसलिए भुगतान व्यय की राशि वर्तमान अवधि से संबंधित आरबीपी राशि और भविष्य की अवधि के भुगतान व्यय की राशि है।

कर लेखा के प्रयोजनों के लिए मान्यता प्राप्त खर्चों की राशि H02.2 खाते के डेबिट में बनाई गई है।

तैयार उत्पादों, कार्यों, सेवाओं की लागत का गठन (Sch। 20, 40, 43)

जब "महीने के समापन" दस्तावेज़ में यह क्रिया चुनी जाती है और निम्न क्रियाएं की जाती हैं:

समापन खाता 20;

समापन खाता 40;

तैयार उत्पादों की लागत का समायोजन (खाता 43)।

समापन खाता 20।

खाता 20 "मूल उत्पादन" का नाम सीधे उत्पादों के उत्पादन, कार्य और सेवाओं के प्रदर्शन के साथ सीधे जुड़े प्रत्यक्ष लागत को दर्शाता है। महीने के अंत में, जारी किए गए उत्पादों से संबंधित "महीने का समापन" एक दस्तावेज जारी किए गए उत्पादों से संबंधित लागत 40 "कर उद्देश्यों के लिए किए गए व्यय" के डेबिट में लिखा गया है; काम द्वारा किए गए सेवाओं से संबंधित लागत 90.4 "कर उद्देश्यों के लिए किए गए व्यय" खाते के डेबिट में लिखी गई है। " साथ ही, खाता 20 शेष अपूर्ण उत्पादन की लागत से नहीं लिखा गया है, जो दस्तावेज़ "Indedit उत्पादन" द्वारा प्रतिबिंबित होते हैं।

समापन खाता 40।

खाता 40 के डेबिट के अनुसार, उत्पादों (कार्यों, सेवाओं) का उत्पादन उत्पादों के उत्पादन से उत्पादित वास्तविक उत्पादन लागत को दर्शाता है।

क्रेडिट खाते के 40 के अनुसार, उत्पादन (कार्य, सेवाएं) "विनियामक (योजनाबद्ध) उत्पादों की लागत को दर्शाती है।

पिछले संख्या के लिए 40 "उत्पादन (कार्य, सेवाएं)" खाते पर डेबिट और ऋण क्रांति की तुलना नियामक (योजनाबद्ध) लागत से उत्पादों की वास्तविक उत्पादन लागत के विचलन द्वारा निर्धारित की जाती है। इस प्रकार प्राप्त महीने के समापन दस्तावेज का विचलन तैयार उत्पादों के लेखांकन खाते के डेबिट में लिखा गया है 43 "तैयार उत्पाद"।

चूंकि विश्लेषणात्मक लेखांकन की 40 वस्तुओं की गतिविधियां होती हैं, इसलिए प्रत्येक प्रकार की गतिविधि के लिए खुलासा विचलन इस महीने में जारी किए गए उत्पादों के नियोजित मूल्य के अनुपात में इस प्रकार की गतिविधि से संबंधित तैयार उत्पादों की लागत में वितरित की जाती है।

तैयार उत्पादों की लागत का समायोजन (खाता 43)

चूंकि महीने के दौरान, खाते 43 से तैयार उत्पाद का लेखन-बंद इस महीने में जारी किए गए उत्पादों की नियोजित लागत को अस्वीकार करने के बिना किया गया था, फिर महीने के अंत में, यह आवश्यक है निर्दिष्ट विचलन को ध्यान में रखते हुए, कोयलेड उत्पादों की लागत को समायोजित करने के लिए।

समायोजन निम्नानुसार किया जाता है: औसत वास्तविक लागत की गणना प्रत्येक उत्पाद के लिए की जाती है, और फिर उत्पाद ऋण की लागत को उत्पाद के ऋण से अतिरिक्त तारों के साथ समायोजित किया जाता है, उत्पादन के महीने के लिए लिखित लागत समायोजित होती है, इसमें शामिल होती है गणना औसत औसत।

प्रत्येक प्रकार के उत्पादन के लिए औसत लागत की शुरुआत में उत्पादों की लागत की राशि के अनुपात के रूप में की जाती है और इसी तरह के प्राकृतिक (मात्रात्मक) संकेतकों को महीने के लिए जारी उत्पादों की लागत के अनुपात के रूप में की जाती है।

सामान्य खर्चों का लिखना (sch। 26)

प्रबंधन की जरूरतों के लिए लागत जो सीधे उत्पादन प्रक्रिया से संबंधित नहीं हैं, 26 "सामान्य व्यय" खाते के डेबिट में दिखाई देती हैं। दस्तावेज़ "महीने को बंद करना" जब एक्शन दस्तावेज़ के कार्यों की सूची में चयन करते समय "सामान्य व्यय (Sch। 26) के लेखन 26 खाते के व्यय के स्वचालित वॉच-ऑफ खाते 90.3" व्यय के लिए नहीं लिया गया खर्च कराधान की चुनी हुई वस्तु के आधार पर उद्देश्यों "या 90.4" कर उद्देश्यों के लिए लिया गया खर्च "। लिखते समय, सामान्यता व्यय गतिविधि के प्रकार से वितरित की जाती है जिसमें "उत्पादन" या "सेवाओं का प्रावधान, कार्य" गतिविधि की प्रकृति के रूप में निर्दिष्ट किया जाता है। गतिविधि के प्रकार द्वारा वितरण एक महीने के खर्च के भीतर विशिष्ट प्रकार की गतिविधि के अनुपात में किया जाता है।

बिक्री पर खर्च करना (sch। 44)

माल, कार्य और सेवाओं की बिक्री से जुड़ी लागत 44 "बिक्री व्यय" के डेबिट में दिखाई देती है। दस्तावेज़ "महीने को बंद करना" दस्तावेज़ के कार्यों की सूची में चुनते समय "बिक्री के लिए व्यय (sch। 44)" खाते को स्वचालित रूप से खाता 44 से व्यय 90.3 के डेबिट में व्यय को लिखा गया है "व्यय स्वीकार नहीं किया गया कर के प्रयोजनों के लिए "या 90.4" कर उद्देश्यों के लिए लिया गया खर्च ", कराधान की चुनी हुई वस्तु के आधार पर। लिखते समय, बिक्री लागत को गतिविधि के प्रकार से वितरित किया जाता है जिसमें "व्यापार" गतिविधि की प्रकृति के रूप में निर्दिष्ट किया जाता है। गतिविधि के प्रकार द्वारा वितरण एक महीने के खर्च के भीतर विशिष्ट प्रकार की गतिविधि के अनुपात में किया जाता है।

मुद्रा खातों का पुनर्मूल्यन

पीपी के अनुसार 4, 5 पीबीयू 3/2000 लेखांकन और लेखांकन रिपोर्टिंग में प्रतिबिंबित करने के लिए विदेशी मुद्रा में व्यक्त परिसंपत्तियों और देनदारियों की लागत, इस विदेशी मुद्रा सापेक्ष के लिए रूसी संघ के केंद्रीय बैंक द्वारा स्थापित पाठ्यक्रम में rubles में पुनर्मूल्यांकन के अधीन है रूबल के लिए।

लेखांकन विनियमों के अनुच्छेद 12 के अनुसार "संगठन की लेखांकन रिपोर्टिंग" पीबीयू 4/99 के लेखांकन रिपोर्टिंग तिथि की तैयारी के लिए 6 जुलाई, 1 999 नंबर 43 एन के वित्त मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया , रिपोर्टिंग अवधि के अंतिम कैलेंडर दिवस पर विचार किया जाता है। चूंकि, पीबीयू 4/99 के अनुसार, संगठन को महीने के लिए मध्यवर्ती वित्तीय विवरण तैयार करना चाहिए, रिपोर्टिंग वर्ष की शुरुआत से बढ़ते परिणाम की तिमाही, रिपोर्टिंग अवधि का अंतिम कैलेंडर दिन का अंतिम कैलेंडर दिन है महीना। इस प्रकार, लेखांकन में, क्रेडिट संस्थानों में खातों में मुद्रा निधि की लागत का पुनर्मूल्यांकन पिछले महीने के लिए रूसी संघ के केंद्रीय तट की दर से किया जाता है।

महीने की अंतिम संख्या के लिए मुद्रा धन की लागत का स्वचालित पुनर्मूल्यांकन "महीने के समापन" दस्तावेज़ द्वारा निष्पादित किया जाता है, यदि दस्तावेज़ की कार्रवाई की सूची में "मुद्रा निधि का पुनर्मूल्यांकन" चुनने के लिए।

पुनर्मूल्यांकन के दौरान, विश्लेषणात्मक लेखांकन वस्तुओं के संदर्भ में सभी मुद्रा खातों के अवशेषों को संशोधित किया जाता है (जिनके लिए मुद्रा लेखांकन का संकेत)। मुद्रा खाते स्वचालित रूप से संशोधित नहीं होते हैं, जो खाते में निरंतर सूचीबद्ध होते हैं, एक विशेष आदेश में संशोधित होते हैं।

दस्तावेज़ को "महीने बंद करने" के दौरान, संपत्ति और दायित्वों को पुन: गणना की जाती है, जिसकी लागत मुद्रा संदर्भ पुस्तक में इस मुद्रा के लिए स्थापित दर पर रूबल में विदेशी मुद्रा में व्यक्त की जाती है।

पुनर्मूल्यांकन के परिणामस्वरूप उत्पन्न होने वाली सकारात्मक विनिमय दर क्रेडिट 90.3 को संदर्भित करती है, "कराधान के प्रयोजनों के लिए लागत को अपनाया नहीं", ऋणात्मक - खाते 90.3 के डेबिट में। खाता 90.3 पर विश्लेषणात्मक लेखांकन की एक वस्तु के रूप में पाठ्यक्रम अंतर को प्रतिबिंबित करने के लिए, संदर्भ पुस्तक "गतिविधि के प्रकार" का एक तत्व "मुद्रा मतभेद" और "अन्य" गतिविधियों की निर्दिष्ट प्रकृति के नाम से प्रयोग किया जाता है। यदि संदर्भ पुस्तक का ऐसा तत्व नहीं पता चला है, तो यह पुनर्मूल्यांकन प्रक्रिया के दौरान बनाया जाएगा।

वित्तीय परिणामों का गठन (SCH। 90)

महीने के परिणामों के अनुसार, इस ऑपरेशन को निष्पादित करते समय, कुल डेबिट कारोबार की तुलना 80.3 "कर उद्देश्यों के लिए खर्च नहीं किए गए खर्च" और सबकाउंट 90.1 "राजस्व" पर ऋण कारोबार पर किया जाता है और वित्तीय परिणाम (लाभ) निर्धारित करता है या हानि) रिपोर्टिंग महीने के लिए बिक्री से।

यह पहचान की गई वित्तीय परिणाम 99 "लाभ और हानि" के लिए subaccount 90.9 "लाभ / हानि" से पता चला है

निश्चित संपत्ति प्राप्त करने की लागत की मान्यता

यदि कराधान की वस्तु के रूप में संगठन आय की मात्रा को कम करता है, तो निश्चित संपत्तियों के अधिग्रहण के लिए लागत रिकॉर्ड करना आवश्यक है।

कर लेखा के लिए अपनाए गए निश्चित संपत्तियों को प्राप्त करने की लागत प्रासंगिक रिपोर्टिंग (कर) अवधि (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.17 के अनुच्छेद 2) के अंतिम दिन परिलक्षित होती है। लागत केवल उनके वास्तविक भुगतान के बाद ही मान्यता प्राप्त है।

कर लेखा के लिए स्वीकार की जाने वाली लागतों की स्वचालित गणना "लागत वित्त पोषण व्यय की मान्यता" ऑपरेशन के संचालन के साथ "महीने के समापन" द्वारा किया जाता है (यह ऑपरेशन केवल तभी उपलब्ध है जब दस्तावेज़ तिथि अंतिम दिन है तिमाही के)।

रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.16 के अनुच्छेद 3 के अनुसार, उत्पादन गतिविधियों में भाग लेने वाली निश्चित संपत्तियों को प्राप्त करने की लागत निम्नलिखित क्रम में ली जाती है:

एक सरलीकृत कराधान प्रणाली के आवेदन के दौरान अधिग्रहित निश्चित संपत्तियों के संबंध में - इन निश्चित संपत्तियों में प्रवेश करने के समय;

सरलीकृत कराधान प्रणाली में जाने से पहले अधिग्रहित निश्चित संपत्तियों के संबंध में, निश्चित संपत्तियों की लागत निम्नलिखित क्रम में निश्चित संपत्तियों को प्राप्त करने की लागत में शामिल की गई है:

तीन वर्षों तक एक उपयोगी जीवन के साथ निश्चित संपत्तियों के लिए - एक सरलीकृत कराधान प्रणाली के आवेदन के एक वर्ष के भीतर;

तीन से 15 वर्षों के उपयोगी जीवन के साथ निश्चित संपत्तियों के संबंध में: एक सरलीकृत कराधान प्रणाली लागू करने के पहले वर्ष के दौरान - लागत का 50 प्रतिशत, दूसरे वर्ष - लागत का 30 प्रतिशत और तीसरा वर्ष - लागत का 20 प्रतिशत ;

15 वर्षों से अधिक उपयोगी जीवन के साथ निश्चित संपत्तियों के संबंध में - निश्चित संपत्तियों की लागत से समान शेयरों के बराबर एक सरलीकृत कराधान प्रणाली लागू करने के 10 वर्षों के लिए। साथ ही, कर अवधि के दौरान, रिपोर्टिंग अवधि के बराबर शेयरों के तहत व्यय स्वीकार किए जाते हैं।

सरलीकृत कराधान प्रणाली में जाने से पहले अधिग्रहित निश्चित संपत्तियों की लागत एक सरलीकृत कराधान प्रणाली में संक्रमण के समय इस संपत्ति के अवशिष्ट मूल्य के बराबर बनाई जाती है। अवशिष्ट मूल्य को प्रारंभिक लागत में अंतर के रूप में परिभाषित किया गया है और सरलीकृत कराधान प्रणाली के उपयोग की शुरुआत में अर्जित मूल्यह्रास की मात्रा। मुख्य उपकरण के लिए, इन संकेतकों का मूल्य कर लेखांकन टैब पर सेट है।

चूंकि लागत केवल अपने वास्तविक शुल्क के बाद ही मान्यता प्राप्त होती है और निश्चित संपत्तियों की कमीशन वाली वस्तु को भाग में भुगतान किया जा सकता है, तो सरलीकृत कराधान प्रणाली में जाने से पहले खरीदे गए ऑब्जेक्ट्स के लिए ऑब्जेक्ट की प्रारंभिक लागत के आधार पर व्यय की मात्रा की गणना की जाती है, भुगतान अवशिष्ट मूल्य के आधार पर। भुगतान अवशिष्ट मूल्य की गणना निम्नानुसार की जाती है: प्रारंभिक लागत का भुगतान अनुपात गणना की जाती है (भुगतान / प्रारंभिक मूल्य की मात्रा), और फिर गुणांक वस्तु के अवशिष्ट मूल्य से गुणा किया जाता है।

ऑब्जेक्ट का आवास इतिहास "भुगतान दिखाएँ" बटन पर "कर खाता" टैब पर देखा और सही किया जा सकता है।

निश्चित संपत्तियों की सुविधा के मूल्य के प्रत्येक भुगतान भाग के लिए, खर्चों की एक अलग गणना की जाती है, जो रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 346.16 के क्लॉज 3 के अनुसार कर लेखांकन उद्देश्यों की लागत में शामिल की जाती हैं। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि सरलीकृत कराधान प्रणाली में जाने से पहले अधिग्रहित वस्तुओं के लिए, रिपोर्टिंग (कर) अवधि के अंतिम महीने में भुगतान की गई लागत निम्नलिखित रिपोर्टिंग (कर) अवधि से शुरू होती है।

ऑब्जेक्ट के प्रत्येक भुगतान किए गए हिस्से के लिए गणना की गई लागत की मात्रा H02.1 "निश्चित संपत्तियों के अधिग्रहण के लिए लागत" के लिए वायरिंग द्वारा तारों द्वारा गठित किया जाता है, जबकि मुख्य साधन और उसके भुगतान की तारीख (भुगतान की तारीख है लागत का हिस्सा) डेबिट सबकोटो वायरिंग के मानों के रूप में संकेत दिया जाता है।

संतुलन सुधार

यह ऑपरेशन रिपोर्टिंग वर्ष के अंत में किया जाता है, इसलिए "महीने को बंद करने" दस्तावेज़ों की सूची में, शेष राशि का शेष केवल विकल्प के लिए पेश किया जाता है यदि दस्तावेज़ डेबरा को पेश किया जाता है।

बैलेंस सुधार में निम्नलिखित परिचालन शामिल हैं:

सभी subaccount खाते 90 "बिक्री" (subaccount 90.9 "लाभ / हानि" को छोड़कर), subaccount 90.9 "लाभ / हानि" पर बंद;

एक खाता 99 "लाभ और हानि" बंद है, जबकि रिपोर्टिंग वर्ष के शुद्ध लाभ (हानि) की मात्रा 99 "लाभ और हानि" खाते के क्रेडिट (डेबिट) पर 84 "क्रेडिट (अनवरोधित हानि) से बाहर लिखी गई है ) "।

दस्तावेज़ "असफल उत्पादन"

कॉन्फ़िगरेशन में अधूरा उत्पादन की लागत को प्रतिबिंबित करने के लिए, एक दस्तावेज़ "असफल उत्पादन" डिज़ाइन किया गया है।

दस्तावेज़ तथाकथित नियामक दस्तावेजों को संदर्भित करता है और इसे प्रोग्राम के मुख्य मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "अपूर्ण उत्पादन" आइटम की पसंद से कहा जाता है।

गतिविधि और लागत के प्रकार से इनकार्ड उत्पादन का लागत अनुमान नियामक दस्तावेजों के अनुसार गणना की जाती है और दस्तावेज के रूप के टैब्यूलर हिस्से में "अपूर्ण उत्पादन" के रूप में संकेत दिया जाता है, और प्रत्येक लेख लागत के लिए एक प्रकार के लिए गतिविधि, एक अलग रेखा दर्ज की जाती है।

टैब्यूलर भाग को भरने के बाद, दस्तावेज़ को "ओके" बटन का उपयोग करके सहेजा जाना चाहिए। यह दस्तावेज़ तारों का निर्माण नहीं करता है, लेकिन "महीने को बंद करने" दस्तावेज़ आयोजित करते समय टैब्यूलर भाग में दिए गए मानों को ध्यान में रखा जाता है। ये लागतें हैं जो अगले महीने की शुरुआत में 20 "बुनियादी उत्पादन" को ध्यान में रखनी चाहिए।

यदि महीने के दौरान "अधूरा उत्पादन" कई दस्तावेज पेश किए गए थे, तो "महीने के बंद होने वाले" दस्तावेज़ द्वारा खाता 20 "मूल उत्पादन" को बंद करते समय, प्रगति पर कार्य की मात्रा सभी दस्तावेजों पर सारांशित की जाएगी।

सामान्य अनुप्रयोग

दस्तावेज़ "पावर ऑफ अटॉर्नी"

दस्तावेज़ को आविष्कारक भौतिक मान प्राप्त करने के लिए एक मुद्रित रूप का निर्माण करने के लिए डिज़ाइन किया गया है और टीएमसी के लिए दस्तावेजों को प्राप्त करने के लिए दस्तावेजों को दर्ज करने के लिए भी उपयोग किया जा सकता है। दस्तावेज़ में कंपनी पर डेटा शामिल है, जिसकी ओर से वकील की शक्ति का निर्वहन किया जाता है, सौंपे हुए व्यक्ति के बारे में (संदर्भ पुस्तक "कर्मचारियों" से संगठन के अपने कर्मचारियों को चुनने) के बारे में, मानकों द्वारा प्राप्त किए जाने वाले आपूर्तिकर्ता के बारे में , साथ ही साथ दस्तावेज़ के आधार पर टीएमसी प्राप्त किया जाएगा।

टेबल भाग भरना दो तरीकों से किया जा सकता है:

दस्तावेज़ की एक नई पंक्ति का सामान्य परिचय, फिर नाम कुंजीपटल से प्रशासित किया जा सकता है;

नामों के कई चयन की विधि। ऐसा करने के लिए, "चयन" बटन पर क्लिक करें। सबसे पहले, यह संदर्भ पुस्तक के प्रकार को चुनने का प्रस्ताव है, जिससे चयन अपेक्षित है: "नामकरण", "निश्चित संपत्ति" या "अमूर्त संपत्ति"। इसके अलावा, संबंधित निर्देशिका विंडो में जो खुलता है, आप दस्तावेज़ में आइटम की मनमानी संख्या का चयन और कर सकते हैं (चयनित उत्पाद पर डबल-क्लिक या कुंजी दर्ज करें)। सभी चयनित नाम दस्तावेज़ के टैब्यूलर हिस्से में दर्ज किए गए हैं। एक से अधिक चयन वाले दस्तावेज़ में पेश की गई राशि का अनुरोध किया जाएगा कि प्रत्येक नाम दर्ज करते समय।

"प्रिंट" बटन दबाकर, आप एक खंडित रूट फॉर्म एम -2 या एम -2 ए के साथ पावर ऑफ अटॉर्नी का एक मुद्रित रूप बना सकते हैं।

दस्तावेज़ "खाता"

"खाता" दस्तावेज़ बिलों का भुगतान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। व्यापार खाते में, दस्तावेज़ों का उपयोग करने के लिए खाते अनिवार्य नहीं हैं। इस कॉन्फ़िगरेशन में "खाता" दस्तावेज़ का मुख्य उद्देश्य दस्तावेज़ के प्रिंट फॉर्म और व्यय चालान ("आधार पर दर्ज करें") का गठन है। एक नया खाता "खाता" दर्ज करने के लिए, आपको मुख्य प्रोग्राम मेनू के दस्तावेज़ मेनू से "खाता" आइटम का चयन करना होगा।

दस्तावेज़ के ऑन-स्क्रीन रूप में एक टोपी और टैब्यूलर भाग होता है।

हेडर में संकेत:

"ग्राहक" - संदर्भ पुस्तक "counterparties" का एक तत्व;

"संधि" एक समझौता है जिस पर खाता जारी किया जाता है। जब आप "नया" बटन दबाते हैं, तो वर्तमान दस्तावेज़ को "संधि" निर्देशिका में एक नए तत्व के रूप में सूचीबद्ध किया जाएगा;

"भुगतानकर्ता" - संदर्भ पुस्तक "counterparties" का एक तत्व (प्रोप उपलब्ध है यदि ध्वज "वह" हटा दिया गया है)।

"साफ़ करें" बटन दबाकर, दस्तावेज़ की मौजूदा पंक्तियां तालिका भाग से हटा दी जाएंगी।

दस्तावेज़ "खाता" आयोजित नहीं किया गया है और लेखांकन पोस्टिंग नहीं बनाता है।

दस्तावेज़ "स्टोर्नो"

"स्टोर्नो" दस्तावेज़ लेखांकन में पंजीकरण के लिए नहीं है, आर्थिक गतिविधि के किसी भी तथ्य और केवल पहले पेश किए गए दस्तावेजों को दूर करने के लिए कार्य करता है।

एक नया दस्तावेज़ "Storn" दर्ज करने के लिए, आपको मुख्य प्रोग्राम मेनू के "दस्तावेज़" मेनू से "शोक" का चयन करना होगा।

"स्टोर दस्तावेज़" फ़ील्ड में, आपको पहले उलटा दस्तावेज़ के दृश्य का चयन करना होगा, और फिर रिवर्सल दस्तावेज़ स्वयं होना चाहिए।

एक दस्तावेज़ "शोषित" का संचालन करते समय एक उलटा दस्तावेज की तारों को एक ऋण चिह्न के साथ दोहराता है। "शोषित" दस्तावेज़ की तारीख पर उलटा तारों का गठन किया जाता है। इस प्रकार, अंतिम रिपोर्टिंग अवधि के दस्तावेज को इस अवधि के अंत में परिणामों के संरक्षण के साथ उलट दिया जा सकता है।

दस्तावेज़ "शोषित" को संचालन लॉग से भी पेश किया जा सकता है। ऐसा करने के लिए, Verser को रिवर्सेबल दस्तावेज़ पर इंस्टॉल करें और "Storn" बटन का उपयोग करें।

एक नया संस्करण विकसित करते समय, व्यावहारिक अनुप्रयोग "1 सी: यूएसएन के लिए लेखांकन" का अनुभव हजारों छोटे उद्यमों और उद्यमियों द्वारा ध्यान में रखा गया था, प्रमुख एमएनएस विशेषज्ञों के साथ कई परामर्श आयोजित किए गए थे। इसने सरलीकृत कर प्रणाली पर लेखांकन और कर लेखांकन को गठबंधन करना संभव बना दिया, ताकि पर्याप्त रूप से सूक्ष्म लेखांकन तंत्र को लागू किया जा सके, जिनमें से कुछ अन्य प्रणालियों में कोई अनुरूप नहीं है, और साथ ही साथ लेखांकन को यथासंभव रखते हुए, "पारदर्शी" और एक अप्रस्तुत उपयोगकर्ता के लिए भी सरल।

कुछ प्रकार की गतिविधियों के लिए envd का भुगतान

7 जुलाई, 2003 के संघीय कानून के मुताबिक, एन 117-एफजेड, जो 01.01.2004 को लागू हुआ, कुछ प्रकार की गतिविधियों के लिए अनविजेशन लागू करने वाले संगठन, अन्य गतिविधियों के अनुसार, जीतने के लिए संक्रमण के अधिकारों को खोना नहीं चाहते हैं।

सामान्य कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" के 1.3 में संशोधन किया गया है, जिसमें गतिविधि के प्रकार द्वारा अलग-अलग लेखांकन की एक पद्धति, अनवीडी द्वारा कर और सरलीकृत कराधान प्रणाली पर एक कर लागू किया गया था, कार्यान्वित किया गया था:

• यना द्वारा कर की गई गतिविधि के प्रकार से आय का अलग लेखांकन;
• uNVD द्वारा कर योग्य गतिविधि के प्रकार का उन्मूलन, यूएसएन के उपयोग में भुगतान किए गए एक कर के कर आधार से;
• व्यय का लेखांकन और वितरण जिसे एक विशिष्ट प्रकार की गतिविधि (कर योग्य या गैर-फुलाए गए यूटीआई) के लिए जिम्मेदार नहीं ठहराया जा सकता है।

Accruals (भुगतान) के संदर्भ में मजदूरी पर कर्मियों के साथ बस्तियों को बनाए रखना

खाता 70 पर "मजदूरी कर्मियों के साथ गणना" ने विश्लेषणात्मक लेखांकन को जोड़ा के प्रकार से जोड़ा, जो उत्पादित भुगतानों का विश्लेषण करने के लिए नए अवसर प्रदान करता है। संचय के प्रकार में भुगतान के बारे में अतिरिक्त जानकारी होती है:

• 1 नवंबर, 2000 एन बीजी -3-08/379 के रूसी संघ के आंतरिक मामलों के मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित सूची के अनुसार एनडीएफएल दर और आय कोड;
• फॉट के साथ चरम सीमाओं की सूची।

प्रस्तावित तकनीक व्यक्तिगत आयकर और एफओटी के साथ करों के कर आधार की सेटिंग को सरल बनाती है।

व्यक्तियों की आय पर रिपोर्टिंग का गठन, बीमा अनुभव और बीमा प्रीमियम पर जानकारी

फोट्स के साथ व्यक्तिगत आयकर और करों पर रिपोर्ट की तैयारी को स्वचालित करने के लिए, निम्नलिखित रिपोर्ट और प्रसंस्करण कॉन्फ़िगरेशन में शामिल हैं:

• आय और कर आयकर (फॉर्म 1-एनडीएफएल) के लिए कर कार्ड लेखांकन;
• इलेक्ट्रॉनिक रूप में प्रदान करने के लिए डेटा को अनलोड करने की क्षमता के साथ एक व्यक्ति (2-एनडीएफएल फॉर्म) की आय का प्रमाण पत्र;
• एफआईयू में व्यक्तिगत योगदान कार्ड;
• पेंशन फंड देने के लिए व्यक्तिगत लेखांकन जानकारी की तैयारी।

निश्चित परिसंपत्तियों का विकास

निश्चित संपत्तियों के समूह लेखांकन को व्यवस्थित करने के लिए, उसी प्रकार की निश्चित संपत्तियों के समूहों के निर्माण और चयन को स्वचालित करने के साधन जोड़े गए हैं। निम्नलिखित फ़िल्टर संरचना को निश्चित मूल्यांकन रिपोर्ट में बढ़ाया गया है, रिपोर्ट के समूह और सॉर्टिंग की क्षमताओं को जोड़ा गया है।

शॉपिंग उपकरण के साथ काम करें

एक वित्तीय रजिस्ट्रार को जोड़ने का समर्थन किया, जो अनुमति देता है:

• राजकोषीय रजिस्ट्रार पर मुद्रित चेक में एक साथ डेटा हस्तांतरण के साथ लाभदायक नकद आदेश तैयार करें;
• कार्य शिफ्ट के पूरा होने पर, जेड-रिपोर्ट को हटा दें।

एक नए संस्करण में संक्रमण 1.3 उपयोगकर्ता विन्यास "सरलीकृत कराधान प्रणाली"

कॉन्फ़िगरेशन "सरलीकृत कराधान प्रणाली" के पंजीकृत उपयोगकर्ताओं को उनके लिए एक नियमित कॉन्फ़िगरेशन रिलीज ऑर्डर के रूप में एक नया संस्करण मिल सकता है।

संपादकीय बोर्ड 1.2 से किए जाने वाले नए संस्करण 1.3 में संक्रमण की सिफारिश की जाती है, और संचित प्रमाण-पत्र सहेजे जाते हैं। कॉन्फ़िगरेशन के पूर्व संस्करणों के उपयोगकर्ता "सरलीकृत कराधान प्रणाली" को पहले 1.2 संपादित करने के लिए जाना चाहिए।

कॉन्फ़िगरेशन डिलीवरी में मॉडल कॉन्फ़िगरेशन "लेखा", एड के सूचना आधार से डेटा ट्रांसफर विधि भी शामिल है। 4.5 कॉन्फ़िगरेशन जानकारी "सरलीकृत कराधान प्रणाली" और संबंधित संक्रमण पद्धति का विवरण।

"1 सी लेखा" यूएसएन करदाताओं को लागत को कम करने की अनुमति देता है, क्योंकि एक व्यक्ति भी आसानी से लेखांकन और रिपोर्टिंग भरने का सामना कर सकता है। इसके अलावा, "1 सी लेखा" कार्यक्रम के साथ, यूएसएनचिक गणना में कई त्रुटियों से बच सकता है।

सरलीकृत के लिए "1 सी लेखा"

यह लेखांकन कार्यक्रम करदाताओं के लिए एक वास्तविक उद्धार है, क्योंकि जुर्लित्सा-सरलता से लेखांकन और कर लेखांकन करने के लिए बाध्य हैं। चूंकि यूएसएन पर मुख्य रूप से करदाता छोटे व्यवसायों के प्रतिनिधियों हैं, इसलिए लेखाकार राज्य के लिए अतिरिक्त लागत अनुचित हो सकती है।

छोटे व्यवसायों के लिए मौजूदा विधायी महिलाओं के लिए, सामग्री देखें "वित्त मंत्रालय ने छोटे व्यवसायों के लिए लेखांकन में क्रॉसवे के बारे में बात की" .

सबसे पहले आपको यह तय करने की आवश्यकता है कि प्रोग्राम का कौन सा संस्करण उपयोग करना है। सरलता के लिए, यह मूल संस्करण का उपयोग करने के लिए अधिक उपयुक्त होगा, क्योंकि यह सस्ता है, और लेखांकन और कर लेखांकन संगठन के लिए पर्याप्त उपलब्ध सेटिंग्स हैं।

एक सरलीकृत कर प्रणाली पर लेखांकन की प्रतीत सादगी के बावजूद, करदाताओं को कई कठिनाइयों का सामना करना पड़ता है। विशेष रूप से उन सरलीकरण के लिए व्यय लेखांकन की नकदी विधि के आवेदन में जटिल, जो कराधान की वस्तु को "राजस्व शून्य लागत" चुने गए।

यूएसएन पर व्यय से निपटने के लिए हमारे लेख में मदद मिलेगी "एक वस्तु के साथ रोपने के लिए लेखांकन" राजस्व शून्य लागत "" .

यूएसएन-प्लम्स के लिए सबसे इष्टतम विकल्प 8 वें संस्करण (संस्करण 3.0) के कार्यक्रम "1 सी: लेखांकन" के एक विशेष पैकेज "1 सी: सरलीकृत" है। इसके अलावा नए खंड में "यूएसएन के साथ कर लेखांकन" नियमित रूप से कार्यक्रम के साथ काम करते समय एकाउंटेंट की सहायता के लिए परामर्श लेख जोड़ते हैं।

यूएसएन के लिए कार्यक्रम "1 सी 7.7"

सॉफ़्टवेयर के प्रवेशकर्ताओं के लिए "1 सी: लेखा 7.7" एक विशेष विन्यास "यूएसएन" भी है। संस्करण 7.7 नियमित रूप से 8 वें के रूप में अद्यतन किया जाता है, लेकिन उपयोगी कार्यों और अवसरों की संख्या से काफी हद तक हीन होता है।

तो, केवल "1 सी: लेखा 8" में करदाता विभिन्न कर प्रणालियों पर कई उद्यमों को पंजीकृत रखने के लिए एक सूचना आधार में व्यवस्थित करने में सक्षम होंगे। इसके अलावा, सभी प्रकार के जटिल खातों को कार्यक्रम के नए संस्करण में समर्थित किया जाता है, उपयोगिता सहायकों का काम आयोजित किया जाता है, विश्लेषणात्मक लेखांकन और पोस्टिंग के मैन्युअल परिवर्तन, साथ ही दूसरे के द्रव्यमान को व्यवस्थित करने के लिए विशेष subaccounts बनाना संभव है लाभ।

यदि आप पहले से ही सात का उपयोग कर रहे हैं, तो यह आपके लिए यह जानना उपयोगी होगा कि डेवलपर कंपनी अपने ग्राहकों को कार्यक्रम के एक संस्करण से दूसरे संस्करण में एक छोटी सी लागत और हल्के संक्रमण करने के लिए प्रदान करती है। उन लोगों के लिए जो केवल सॉफ्टवेयर हासिल करने की योजना बना रहे हैं, उनके लिए "1 सी: लेखांकन" के 8 वें संस्करण पर तुरंत अपनी पसंद को रोकना बेहतर है। विशेष रूप से यूएसएन पर पंजीकरण रखने के लिए "1 सी" कार्यक्रम के मूल संस्करण को लंबे समय से बिक्री से हटा दिया गया है। खरीदें "1 सी: लेखा 7.7"। आज यह केवल एक पेशेवर संस्करण में संभव है, जो "1 सी: लेखा 8" के मूल संस्करण की तुलना में काफी महंगा है। यह भी ध्यान में रखना चाहिए कि सात केवल तभी अपडेट किया गया है जब सूचना और तकनीकी सहायता के लिए एक निष्कर्ष निकाला गया हो, और "1 सी: लेखा 8" का मूल संस्करण अतिरिक्त लागत के बिना स्वतंत्र रूप से अपडेट किया जा सकता है।

संपूर्ण

कार्यक्रम "1 सी: लेखांकन" आपको लेखांकन प्रक्रिया और रिपोर्टिंग फॉर्मों के गठन को स्वचालित करने की अनुमति देता है। अधिग्रहण के बारे में सोचते हुए, ध्यान रखें कि "1 सी: लेखा 7.7" एक काफी अप्रचलित समाधान है, इसकी कार्यक्षमता "1 सी: लेखा 8" की तुलना में काफी कम है, और उपरोक्त प्रोग की एक ही डिलीवरी के साथ भी लागत।